上月做账 借管理费用-房租28388.57 应交税费-应交增值税-进项税额-税率-其他411.43，贷：银行存款28800，但是这张发票不一应该抵扣，这个月做进项转出时怎么做账，分录怎么写
同学你好，本月进行进项税额转出的账务处理如下： 借：管理费用-房租 411.43 贷：应交税费-应交增值税-进项税额转出 411.43
-
Q
4月份收了一张发票，进项，上个财务做的是借：研发支出，应交税费-待认证进项税，贷，其他应付款，然后4月份抵扣了这张票，当时月底做了一个转出，借应交税费-进项，贷了应交税费-待抵扣，7月冲红这个票，怎么做分录？
-
Q
进项税已经抵扣，税务查账让转出，进项税额转出时做借应交税费-应交增值税-进项税额转出，贷应交增值税-未交增值税，交的时候做借应交税费费-未交增值税，贷银行存款，这样做是不是不对，应交税费总科目余额不平，怎样做正确呢
-
Q
销项报税正确，记账的上个月增值税报税正确，记账时记销项时写错了，少记了，这个月怎么做账调过来； 上个月报税正确，也交税了，记账时粗心，专票进项少记了一笔，这个月怎么做账调过来；进上个月待抵扣进项税额转出:借:应交税费–应交增值税（进项税额）贷:应交税费–待抵扣进项税额 做账时粗心写错金额了，这个月怎么改 上个月增值税申报正确，一个普通发票做账时没注意看成专票了，做账做成借:周转材料应交税费–待抵扣进项税额 贷:银行存款，这个月怎么改正确呢
-
Q
3月酒水专票抵扣了，有误。这样做对吗？ 1、抵扣的分录照做。 借：管理费用-招待费 借：应交税费-应交增值税（进项税） 贷：银行存款 2、3月补充分录： 借：管理费用-招待费 贷：应交税金-应交增值税（进项转出） 3、申报表附表二填写进项税转出。
-
Q
上月抵扣的进项税额有一笔属于个人福利不能抵扣，这个月做转出分录怎么写？上月这笔抵扣的进项我是这么做的：借：销售费用—保险费 应交税费—进项税额 贷：银行存款 这个月做转出怎么账务处理？
热门问答 更多>
-
将所有预算外资金48000元存入预算外资金财政汇缴专户。同时上缴应上缴的预算款104000元。
-
老师，我现在准备报名中级会计考试，但是是不是最好先进行会计信息采集再报名？之前在旧系统采集过信息，新系统还未采集。那新系统全国会计人员统一服务平台我有登录账号，还需要实名认证吗？最重要的是我目前领失业金呢，采集信息是不是最好是待业状态
-
老师，就是我们仓房让外面工人来给维修了6天，费用也就2400你说这个我给他申报工资薪金还是劳务报酬
-
老师，我们没有丙烷生产资质，但是有客户要，我们就购进再卖给他们，那么购进的时候入什么科目？库存商品？销售的时候做其他业务收吗？
-
公司贷款支付的利息，能取得专票抵扣进项税吗
-
公司贷款支付的利息，明年取得专票可以地库进项的么
-
明琪老师，工商年报中纳税总额包含4季度的税费吧
-
老师，运输公司的话，那个道路运输许可证，老板问我是不是该要重新办了，我是不是可以回答不知道？ 这个也不归财务人吧
-
固定资产因为之前年限应该是10年的，做成5年了，在24年的汇算清缴已经更改成正确的折旧，但是账上，累计折旧的科目怎么办，怎么调？
-
老师请问现在需要转出2024年确认的购进粮油3%专票按农产品抵扣了进项税额，要怎么转出
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录