没有规定3年必须转坏账,没有合理的依据,不能税前扣除

老师,您好!我公司2021年应收账款A公司借方余额10万元,应付账款B公司借方余额10万元,A公司帐龄三年以上,B公司帐龄三年以上且以后也不会有发票进来,故经公司领导审批为坏账损失,分录,借 营业外支出-坏账损失 20万元 贷 应收账款/应付账款 20万元。因没有合理税前扣除依据,汇算清缴需调增,请问老师对于这笔坏账损失汇算清缴需填哪几张报表上的哪几行,如何填,谢谢!
老师好,公司应收账款收不回来了,转记营业外支出,请问是否可以在所得税前扣除?谢谢!
提问# 一、稽查补查税,其中补缴2018年度企业所得以及滞纳金 问题1:企业会计入账借:营业外支出~滞纳金 10万元,贷:银行存款 10万元。 同时,这个营业外支出~滞纳金科目这个可以直接通过以前年度损益调整,直接冲减利润分配~未分配利润吗?还是说挂在营业外支出科目,等年度汇算清缴时候,调增应纳税所得额? 问题2:往年的应收账款和其他应收账款,超过三年了,确定余额收不回来了,小企业会计准则,直接可以经过以前年度损益科目过度,冲减未分配利润吗?还是只能挂在营业外支出这个科目,等汇算清缴时候,调增应纳税所得额(只是挂太久未收回来,又没有充分证据资料)? 以上两种情况,老师帮给出一下正确会计分录和对企业年度汇算清缴是否要调增详细解答一下,谢谢。
老师,早上好!其他往来应收借款,超过三年收不回来的能计提坏账吗,是否可以所得税前扣除,谢谢
老师,民非企业的坏账损失怎么处理呢,我们有一笔款收不回来了,之前账上也没有计提过坏账准备。借:资产减值损失 2万 贷:其他应收-个人,可以这样的处理吗?
自营出口,我从单一窗口打印的报关协议,没有报关行的章,是怎么回事,要和报关行要吗
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请问,公司1-2万张ETC发票怎么简便下账xml格式进行保存,行数最多显示100行吧
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我们开票大类怎么选,出口的是金属罐子,空压机要用的,查出口货物编码在哪查,海关的网址哪个
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我给A公司开票20万,A公司预付款20万,现在说要求20万退回,发票A公司,已抵扣,要求,发票红冲,我该怎么做?
老师,您好!技术服务费发票现在还能开吗?属于什么大类?
老师,我们公司,今年来开票都是在200万左右,这个月已经开了400多万,税额差距还是和之前差不多 这样会不会有税务风险
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要具备哪些依据才能转
对齐死亡,破产,或者起诉对方没法收回
谢谢老师
不客气,祝你工作顺利!如果感觉满意的话,麻烦给个五星好评哦。