借主营业务成本 贷应交税费-应交增值税-进项税额转出
上月勾选的发票找不到,需要进项税额转出,该怎么做分录,上月分录做的借主营业务成本,应交税费应交增值税进项税额,贷库存现金
本月收到一张销售方开具的负数发票,已经做了会计分录如下: 借:主要业务成本 负数 -100 借:预付账款 正数 106 贷:应交税费-应交增值税进项税额转出 6 请问月底,应交税费-应交增值税进项税额转出科目的余额需要做账务处理吗?该怎么做?
国际物流行业 收到专票 借:管理费用/主营业务成本 应交税费-应交增值税(进项税额) 贷:银行存款 因为销项为0所以做进项税额转出 借:主营业务成本 贷:应交税费-应交增值税-进项税额转出 什么时候做如下分录?分录做的对吗?不对的地方请指正 借:应交税费-应交增值税-进项税额转出 贷:应交税费-应交增值税(转出未交增值税) 借:应交税费-应交增值税(转出未交增值税) 贷:应交税费-应交增值税-进项税额 然后你的进项和进项转出都分别结转到转出未交增值税就可以了
请问一下,我5月已经做了进项税额,6月发现在电子税务局抵扣系统一直找不到这张票,现在准备不抵扣了。那账已经做了,我现在可以这样做嘛 借:主营业务成本 贷: 应交税费-应交增值税-进项税额 5月分录是: 借: 主营业务成本 应交税费-应交增值税-进项税额 贷:银行存款
老师进项税额转出会计分录咋做,购入时 借:主营业务成本88053.1 借:应交税费-应交增值税-进项税额11446.9 贷;应付账款99500。
老师您好,对别单位的投资应该如何做分录
公司劳务资质,给业主开了张劳务费发票,怎样账务处理
个体工商户定期定额每月核定3万。截止6月有27万,7月开票480万会成为一般规模纳税人吗?
老师,公司销售门面20万,门面建筑成本5.96万元,请问土地增值税怎样算,有多少
老师麻烦问一下,本月季报应付职工薪酬报的金额不对,可以更正申报吗,会不会引起预警或者有没有风险,谢谢老师
老师,您好,有新医药批发限公司成立,地址是在高新区,房东家做的什么芯片公司,把另外的空房租给做医药批发公司,房东家的企业所得税可以15^%,做医药批发,也能享受15%吗
老师,您好,有新医药批发限公司成立,地址是在高新区,房东家做的什么芯片公司,把另外的空房租给做医药批发公司,房东家的企业所得税可以15^%,做医药批发,也能享受15%吗
请问老板在国内成立一个贸易公司,又办了个香港的离岸公司,国内公司和香港贸易公司成立合同货物发给香港离岸公司的客户德国公司,这种方式可以申请退税吗?
工作中实操,税务方面
现在企业所得税季报表可以不填写成本费用和实际支付的应付职工薪酬吗?填的话怎么填写