请问一下，我5月已经做了进项税额，6月发现在电子税务局抵扣系统一直找不到这张票，现在准备不抵扣了。那账已经做了，我现在可以这样做嘛 借:主营业务成本 贷: 应交税费-应交增值税-进项税额 5月分录是: 借: 主营业务成本 应交税费-应交增值税-进项税额 贷:银行存款

未抵扣的专票：借：原材料/主营业务收入 应交税费-增值税（待抵扣进项税） 贷：银行存款 等到下月抵扣了是不是 借：应交税费-应交增值税（已抵扣进项税额） 贷：应交税费-应交增值税（待抵扣进项税

老师，我们公司平时是： 借主营成本 应交增值税待抵扣进项税 贷应付账款 然后勾选认证之后 借应交增值税进项税额 贷应交增值税待抵扣进项税。 我们公司一直都有留底税，现在税务局退还了一部分留底税30万，会计上怎么做账？ 借银行存款 30万 借应交增值税进项税额 -30万 这样对吗

2021.11月供应商开了一张服务费专票，会计分录是：借：主营业务成本，应交税费-增值税进项税额，贷：应付账款。在2021.12月做了进项抵扣，现在2022.1月合同终止，供应商冲红专票。如何做会计分录？

我们公司是一般纳税人企业，上半年5月份公司来了一张够车险的进项票，这张进项票来了当月就抵扣了。当月做账分录：借：主营业务成本应交税金-进项贷：应付账款现在发票要退回去，并在11月已经开了红字信息表给对方。不是涉及到已抵扣的进项税额转出重新交税吗？11月这张开了红字信息表的发票入账分录如下对吗？借：主营业务成本负数应交税费-应交增值税(进项税额)负数贷：应付账款负数

请问一下，我5月已经做了进项税额，6月发现在电子税务局抵扣系统一直找不到这张票，现在准备不抵扣了。那账已经做了，我现在可以这样做嘛 借:主营业务成本 贷: 应交税费-应交增值税-进项税额 5月分录是: 借: 主营业务成本 应交税费-应交增值税-进项税额 贷:银行存款