老师好，计提工资5000，实发工资4000，在发放时发了4500元，多发了50元，后面以现金方式退回，怎么做分录呢。
你好 计提时： 借：管理费用等5000 贷：应付职工薪酬5000 发放时：借：应付职工薪酬4500 贷：银行存款4500 退回时： 借：库存现金500 贷：应付职工薪酬500 相当于多计提了1000 借：应付职工薪酬1000 贷：管理费用等1000
-
Q
老师，你好，员工预支了2000元的工资，做账的时候挂的是其他应收款，做工资表的时候在其他扣款里扣了2000元，现在发放工资的时候，怎么做账呢，这个员工工资7000元，，现在实际发5000元
-
Q
老师，工资表上计提正确，但转工资时多打了，现收回多发工资；这种情况下发放工资和收回多发工资的会计分录分别怎么做？
-
Q
老师，请问下去年11-12月工资今年1-2月发放时，发现多计提了5000的工资，怎么做分录冲回呢？
-
Q
老师好，计提工资5000，实发工资4000，在发放时发了4500元，多发了50元，后面以现金方式退回，怎么做分录呢。
-
Q
老师，以前年度工资多计提多发放了50000，今年以现金方式还回来了，涉及到以前年度损益调整，怎么做分录呢，谢谢。
热门问答 更多>
-
老师，你好，我们是制造业，库存商品有很多型号的产品，余额有个几分钱的尾数，请问我应该怎么处理他们？
-
每月的业务招待费需要有发票吗？
-
老师，你好，请问公司给员工租的宿舍，房租水电费都公司承担。那给房东个人转的水电费，公司应该怎么入账？不会开发票的
-
2025年做了业务招待费，但没有做营业外支出，个税申报也没做，2026年怎么补救
-
老师，我10月和11月漏报了2笔收入，但是增值税做的是对的，那我现在把账调了，但是所得税因为已经缴税了不想更改，我在企业所得税汇算清缴的时候把这部分收入做调增可以么
-
老师，我们是9%，进来有13%，可以全额认证的吧
-
报关单成交方式是C&F,开销售发票备注栏是否也是写成交方式：C&F？外币金额是写C&F减运费之后的金额吗？（例：C&F成交方式，商品是USD 10、运费是USD 2，备注栏的外币金额：USD 8？成交方式：C&F?)
-
老师业务招待费的标准怎么鉴定呢？像我们企业开出来的，这个餐费专票还有住宿费专票什么样的情况下可以放到业务招待费里面。
-
受伤赔偿费记入啥会计科目
-
小企业会计准则，26年1月冲减25年12月份多计提的企业所得税费13万，怎么做分录
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录