找答疑的郭老师，谢谢

5月份有两笔分录:借管理费用—汽车费用 贷:其他应收款—A 借:管理费用—业务招待费 贷:其他应收款—A 现在需要把这两笔分录中的管理费用二级科目调到差旅费中，报销人是之前已经计入其他应付款—B 这个调整分录应该怎么写呢

借管理费用差旅费， 借管理费用汽车费，负数 管理费用业务招待费负数

那贷方是其他应付款—B 其他应收款—A负数吗

这个其他应收款不对吗？如果正确的话不用修改。

之前的汽车费业务招待费是记在其他应收款—A的，现在要计到其他应付款—B

借其他应收款b贷其他应付款a

要跟上面你发我的分录合并

两笔分录调一笔，而且借贷方都要变

你好，只写我给你写的那2笔就行。

借管理费用差旅费， 借管理费用汽车费，负数 管理费用业务招待费负数 借其他应收款b贷其他应付款a 其他的不变。

借管理费用差旅费， 借管理费用汽车费，负数 管理费用业务招待费负数 贷:其他应付款 B 贷:其他应收款A负数 其他的不变。

这样可以吧，就是把你写在借其他应收款的放在贷方负数

可以的 可以这么做的

好的，感谢郭老师，请教你最放心