政府拨付给国企道路工程款资金 当年计入营业外收入，现查出科目不对 应该如何调整 分录怎么做

老师 不是的 是两三年前的

借以前年度损益调整 贷递延收益 使用之后还得转营业外收入 用了是什么时间

之前会计跨年改过一次专项应付款 ，现在是sw报表和账不符 让在当年改 这可以吗

可以的 可以修改 但是你之后的所有的报表都有影响了吧

不违法吗有说让我们整改完 让我们改所有报表

不违法啊 修改完了就可以 那你修改了帐上你申报的数据和帐上不一致能行吗 没人说 但是自己可以考虑下

ws说了 改完账 该报表 现在看报表和账不符 可能是因为跨年调整科目了 然后上sw该报表了 现在看账和改过的报表不符 说让调账 但原会计是当年账已经封了 现在启封改不可以❌违法

修改之前的报表不违法 之前错误的现在改正确没关系 这个不是变造伪造

那老师 前会计他当年记 借银行存款 贷营业外收入 现在想在当年年末做调整 应该怎么调整啊

借营业外收入 贷递延收益 以后用了多少转营业外收入多少 借递延收益 贷营业外收入

支付的时候 记 借 递延收益 贷营业外收入 是吗

不一定 道路你做了哪个科目 直接做了成本费用的话可以

应该是后期记固定资产了

你的固定资产开始折旧的时候做营业外收入

折旧多少记多少吗 科目还是借递延贷营业外收入

对的 是的 是这么做的

老师 那sw稽查出来的帐表不符 如果就是不改账 可以吗 有什么后果吗