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客户多付了货款，挂在了应收账款负数，现在退回怎么做分录

2024-08-29 10:07

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2024-08-29 10:10

如果客户多付货款，应先冲销原收款分录，再做退款分录。具体操作：冲销原收款，借应收账款，贷银行存款或现金；然后做退款，借银行存款或现金，贷应收账款。简单说就是“还钱”，两步操作搞定。

快账用户4146 追问 2024-08-29 10:29

我现在要退客户押金和多出来的货款钱，我分录是借：其他应付款贷：银行存款应收账款（负数）这样子可以吗

齐红老师解答 2024-08-29 10:33

可以这么处理：先冲其他应付款，借记其他应付款，贷记银行存款。再退多出货款，借记银行存款，贷记应收账款。这样就解决了。

快账用户4146 追问 2024-08-29 10:35

是付钱，银行存款不是在贷方吗？

齐红老师解答 2024-08-29 10:39

嗯，你说得对。银行存款通常记在借方。如果你要退钱，应该是借银行存款，贷其他应付款或者应收账款。这样就表示你从账户里减去了这笔款项。

2024-08-29

你好，是的，转入营业外收入

2022-01-28

借应收账款、贷、银行存款。

2024-09-30

您好，这个就是转到营业外收入就行

2022-03-24

借预收账款负数，贷主营业务收入负数，应交税费负数，钱退回了吗？

2024-06-12

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