公司买的车的保险费，老板公户把这笔钱转进来的，我做的贷方其他应付款。支付出去的时候我又挂了借方应付账款，供应商。现在发票到了，老板的这笔挂账应该如何冲减呢

可以具体说下分录吗

当然可以！老板先把应付账款转到其他应付款，分录是：借：其他应付款，贷：应付账款。然后用发票金额冲减其他应付款，分录是：借：其他应付款，贷：银行存款或现金。简单明了！

不好意思，我有点没有明白

不好意思，我没有明白，您看下是这么对吗

嗯，没问题，让我简化一下。第一步，把老板的应付账款转到其他应付款，账上操作是：借其他应付款，贷应付账款。第二步，用发票金额抵掉其他应付款，账上操作是：借其他应付款，贷银行存款。这样就解决了！

您的理解完全正确！简化后的步骤如下： 1. 将老板的应付账款转至其他应付款： - 借方科目：其他应付款 - 贷方科目：应付账款 2. 使用发票金额抵扣其他应付款： - 借方科目：其他应付款 - 贷方科目：银行存款或现金 这确保了财务记录的准确性和完整性。首先，通过将老板的应付账款转移到其他应付款中，明确了这笔款项的性质和归属；其次，通过发票抵扣其他应付款，实现了资金的实际支付，同时也完成了会计凭证的闭环处理。这样操作既符合财务规范，也便于后续的审计与管理。

发票抵扣，怎么能用贷银行存款呢，发票是跨月到的呀，实际支付和收发票不在一个月

发票跨月来了，先记账待支付，等实际付钱时冲掉待支付金额，用银行存款支付。这样处理，账目清晰，符合会计原则。

是先付款的，然后发票跨月到的