应付职工薪酬账面负数,可能是期间发放超前。6月发了6月工资,接着发了7月工资。调整时,确认实际支付的7月工资到现金流量表,同时减少应付职工薪酬余额。8月同理。记得检查会计分录对应是否正确。
工资当月计提当月发放 资产负债表中应付职工薪酬为零 这个合适着没
每个月工资都是按时发放的那应付工资会有余额吗?比如7月发放了6月工资然后又计提了7月工资到底我的应付薪酬有没有余额啊?
老师,我们计提工资跟发放工资不在同一个月,4月计提工资的工资表,到6月份发放,发现个税提多了,需要返还发放给员工,6月份发放4月份的工资表数据就有差异,这个计提工资表和发放工资表,必须一致吗?
比如5月发4月工资,要发10000,有2000发不了,计提 借:管理费用:10000 应付职工薪酬:10000, 发放工资 借:应付职工薪酬:8000 银行存款8000, 如果这样那社保个人部分呢
应付职工薪酬,6月计提10000,7月发放6月工资10000,计提8月工资6000,8月发放7月工资10000,资产负债表成了负数,这个是怎么调整呢,计提发放的凭证都有的
老师,公司实缴资本到位后,章程还需要写吗??审批部门有规定吗
成品油电子普票可以直接勾选抵扣进项吗?
湖北9.1号起,小规模纳税人没给员工买社保,可以吗? 会不会被查
老师,计提企业所得税的时候借本年利润,贷应交所得税,这么登账是不是不对啊?
还有一个问题是我根据出口报关单的品名铝条 开国内销项发票时对应的商品编码和名称 我在哪里查询
老师您好,这段话和这个图里未告知权利,机关,期限的,申请期限自知道或者应当知道权利机关期限之日起计算,这个和知道或者应当知道行为内容,知道或应当知道申请期限是什么关系
出口退税率网址我输入编码没有反应,为啥
请问老师,个体工商户每月开票额10万以内,免除增值税个税吗,需要交其他税吗?
审计项目组成员的妈妈跟被审计单位的董事共同开办了一家培训机构 违不违反独立性?
请问老师适用小企业会计准则的企业汇兑收入和汇兑损失各计入什么科目呢?
分录我看了都对的,没有超前发工资啊
嗯,那可能是因为期末未结转的费用或收入影响了账面余额。得检查下期末结转分录是否做了,确保成本和收入正确转入相应科目。如果没有,做相应的结转分录即可。
我是结转之后才看的报表
确保结转分录无误,检查应付职工薪酬余额是否正确反映。若有疑问,及时复核会计凭证及账目。