老师，公司员工给公司垫钱买东西或者服务，5月开的票，7月才拿票来报销，这种怎么做账？

5月的票 计入几月账？ 现在都7月了，是这个意思

账都结了，税都报了，才知道他在五月份垫钱还开了票，7月过来报销

5月的票计入7月账。先做费用确认，借管理费用，贷其他应收款。次月报销时，借其他应收款，贷银行存款或现金。

您的理解正确。根据会计准则和财务操作规范，员工在5月垫付的款项，并且有对应的发票，即使在7月才进行报销流程，正确的做法是在7月时进行账务处理。 具体步骤如下： 1. 费用确认：首先，在7月进行费用确认，将垫付款项作为当月发生的费用计入公司的财务报表中。此时，借记“管理费用”科目（或其他适用的费用科目），贷记“其他应收款”科目。这一操作体现了费用的确认原则，即在费用发生时即予以确认。 2. 报销处理：在完成费用确认后，当员工提供发票进行报销时，应当在下个月（假设是8月）进行账务处理。此时，借记“其他应收款”科目（之前已经确认的费用），贷记“银行存款”或“库存现金”科目。这一步骤反映了实际的支付行为，同时也完成了对员工垫付款的结算。 这样做账确保了会计信息的及时性和准确性，符合会计准则的要求。同时，也避免了跨期错误，保证了财务报表的真实反映公司财务状况和经营成果。

也就是说 虽然是5月垫钱 5月开的票 ，也还是做7月费用入账就行 是吧？