老师，记账公司发过来的科目余额表发现有应收开票自公司成立以来一年半有130多万，银行未收到款，但已经开票了，当然这也有可能是已经收款，未体现公户，这个怎么处理，实际是副总收了，挂了其他应付款，这个怎么处理才能平账应收款 ，

老师，那怎么证明，副总收了，就一定是公司，或者一定是具体某个客户的，副总只是每个月转进来20-30万，还有万一查起来 对了，老师 还有个问题，因为您提过工资， 我们8月中旬从记账公司拿回来账，觉得您说的很有道理，准备重新申报7月工资，目前有个问题 公司业务销售为主，公司有几个厉害的销售，大概2人，发了3-4万工资加提成，还有2人发了2万左右，其他都不高，现在工资7月的在8月已经发出去了，目前准备重新申报，怎么处理 因为记账公司只报了了7月4-5人工资，所以重新申报，其他员工基本按公户发放工资申报，而发高工资的那几个销售（所有销售底薪5000），是不是让他们退款，然后重新申报10000，

打赏，重赏

您好，这个要查副总的银行流水了，是哪个客户打过来的，副总这个操作风险很大的，我老板的私人账户被税务局查了3年明细，隐藏的收入补税交滞纳金。 2.工资个税是累计预扣法，以前的不更正也可以的，把24年每个人实际发了多少工资都在今年申报了就可以了，不会影响个税的，工资高的销售，您给他们做个个税策划，一年一共大概多少，工资申报多少，奖金申报多少， 这里个税要差1万多，我老板工资36万/年，我测算个税差了1.6万，您这样做测算，销售同事很感激 ，觉得我们财务很专业，到老板那美言几句，我们的地位就提高了 3.不用退款，我们把全年应付的工资在今年申报就行，晚报没关系的，

本来一开始让他们做年终奖，每个人3.6万，交1080的个税，他们都不干，老板还帮他们说话说要少扣

实际上销售只有5000底薪，那个提成很多时候没有，2000以下，几百正常，销冠一般一年也许得一次

哦哦，您的意思公司发工资不是全部申报个税么，这个需要我们跟老板说明，没有申报个税的工资费用是不能税前扣除的，税务是要比对的，给销售同事逃税了，公司就白支付了，调整后的利润高，公司要交所得税，这方面老板肯定是不知道的。 他们不想交个税当然能理解，我们财务工资不高也不想交个税，但总有一方要交税，个人不交，企业就不能扣，企业交所得税，就是这样的逻辑

以前不更正，是以前老板跟记账公司，每个月报工资4-5人，而且每个月人数不一致

这次公户发，没办法

哦哦，老板不吃亏他不相信我理解，但我们要跟他说明这个情况，以后税务查了补税他也不会怪财务 我们只管24年，以前的也不是咱做的账，先保证我们接手年份没有税务风险，慢慢让老板接受正确的理念

老师申报工资申报一个总数就可以吧，为什么要分成工资和奖金，有必要吗

您好，这是给工资高的员工个税策划呀，能省好多个税的，我老板工资36万/年，我测算个税申报工资和奖金比光申报工资差了1.6万

奖金您是按月发，还是按年度发，14.4万

您好，按月发可以，但一定是先测算好，我们一年只能申报一次，帮同事省个税，财务还是蛮费心的，

老师，您说的是一年申报一次奖金吗，没明白

老师，还有，记账公司截止2季度末，挂应收319万，而实际银行回单可以冲这些应收150多万，但因为累计了一年半，是一次冲掉150万应收，还是几个月冲掉，还是三季度（小规模一次全冲点，这样分险大吗）

您好，比如工资每月3万，全年工资36万按奖金134400，工资18800*12来申报，全年个税最少25056元，全部按工资个税38652元，省13596元，就是平时只管按3万发给员工（实发按30000-申报18800工资扣的个税），在12月申报奖金时扣奖金个税，本月实发就 是30000-本月工资个税-奖金个税，我们提前跟同事说好，他们会感激的，

奖金也分摊到每个月里面

您好，您也可以这么理解 ，就是我们申报是单独申报，要把奖金金额留下来

也就是年底才发奖金，对不，单独申报一次，年底12月做计提

哦，您这个是工资和奖金都发了

可不可以半年发一次奖金，怎么计算

您好，发是按月发的，我们只是提前测算，把奖金一起申报 2.半年发一次没有意义，我们只能申报一次，按目前每月发员工

老师，您这个奖金是年底发放，年底申报，对吗