异地工程，预缴企业所得税、增值税及附加税的分录，怎么写
计提预交增值税的附加 借：税金及附加 贷：应交税费-城建税 -教育附加 -地方教育附 申报增值税及交附加 交税 借；应交税费-预交增值税 -预交所得税 应交税费-城建税 -教育附加 -地方教育附 贷；银行存款 本地申报时抵缴 借：应交税费-未交增值税 贷：应交税费-预交增值税 抵减本地应交增值税 银行存款
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Q
异地工程项目，预缴增值税及附加税、预缴企业所得税全部相关的分录怎么写？
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Q
老师，请问一下我们有个工程在异地，异地预缴增值税及附加税，企业所得税，会计分录怎么做呢，需要先计提？？？
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Q
请问异地预缴增值税以及附加税，还有企业所得税怎么做会计分录，到次月申报未交增值税，分录怎么做？
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Q
异地工程，预缴企业所得税、增值税及附加税的分录，怎么写
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Q
上月异地项目预缴的税金，本月申报增值税怎么填写？只需要填写预缴的增值税吗？那预缴的附加税及企业所得税怎么处理？
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粤公网安备 44030002003870号
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老师，预缴企业所得税的分录呢？
在本地申报时一样的抵减
这个企业所得税，也是异地预缴的。老师写一下这个预缴企业所得税，计提的分录
本地申报时抵缴 借：应交税费-应交所得税 贷：应交税费-预交所得税 抵减本地应交 银行存款
异地工程，预缴企业所得税，这样计提可以吗？ 借：所得税 贷：应交税费-企业所得税
本地预交时才计提
那异地预缴的企业所得税呢，不计提，直接 借：应交税费-企业所得税 贷：银行存款
借：应交税费-预交企业所得税 贷：银行存款