首页快账云进销存快账云进销存云业财开票系统
购买
购买快账购买云进销存
财税知识
财税问答财税资讯财税论坛财税工具
关于我们帮助中心
演示账套
账号： 企业工作台 我的提问 退出登录
咨询
  1. 快账
  2. 会计问答
  3. 问答详情
Q

异地工程项目，预缴增值税及附加税、预缴企业所得税全部相关的分录怎么写？

2023-08-16 11:09
答疑老师

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）
2023-08-16 11:11

同学你好 预交增值税转入未交增值税 借 应交税费-未交增值税 贷 应交税费-预交增值税 当月的销项-进项，最终也是转入未交增值税 借 应交税费-应交增值税（转出未交增值税） 贷应交税费-未交增值税 这样达到抵消的效果。

头像
快账用户5191 追问 2023-08-16 11:16

预交增值税转入未交增值税 借 应交税费-未交增值税 贷 应交税费-预交增值税 这个是计提的意思 借 借 应交税费-应交增值税（转出未交增值税） 贷应交税费-未交增值税 这个是结转的 缴纳时 借 应交税费-未交增值税 贷 银行存款 这样预缴增值税分录完整了是吧

头像
齐红老师 解答 2023-08-16 11:22

嗯 这样就是完整的了

头像
快账用户5191 追问 2023-08-16 11:28

好的。老师，那预缴附加税、预缴企业所得税相关的分录怎么写呢？

头像
齐红老师 解答 2023-08-16 11:32

借应交税费预缴 贷银行存款 这样

头像
快账用户5191 追问 2023-08-16 11:34

借应交税费预缴附加税/预缴企业所得税 贷银行存款 这个是缴纳的 不用计提吗？

头像
齐红老师 解答 2023-08-16 11:41

同学你好 对的 不用计提的哦　 预缴的不用计提

还没有符合您的答案？立即在线咨询老师 免费咨询老师
咨询
相关问题讨论
同学你好 预交增值税转入未交增值税 借 应交税费-未交增值税 贷 应交税费-预交增值税 当月的销项-进项，最终也是转入未交增值税 借 应交税费-应交增值税（转出未交增值税） 贷应交税费-未交增值税 这样达到抵消的效果。
2023-08-16
计提预交增值税的附加 借：税金及附加 贷：应交税费-城建税                          -教育附加 -地方教育附 申报增值税及交附加 交税 借；应交税费-预交增值税 -预交所得税 应交税费-城建税                            -教育附加                         -地方教育附 贷；银行存款 本地申报时抵缴 借：应交税费-未交增值税 贷：应交税费-预交增值税  抵减本地应交增值税        银行存款
2024-09-09
你好这个是借所得税费用，贷应交税费，应交企业所得税。 然后再借，应交税费，应交企业所得税贷，银行存款。
2024-11-19
您好 借 应交税费-预缴增值税 借 应交税费-城建税 借 应交税费-教育费附加 借 应交税费-地方教育费附加 借 应交税费-企业所得税 贷 银行存款等
2023-01-13
这个只抵减增值税，相应的附加税就抵缴了。不抵所得税
2023-07-13
相关问题
相关资讯

热门问答 更多>

友情链接： 会计问答 会计资讯 好学校招生网 湖北公务员考试网 在职研究生 财务软件 记账软件 会计学堂APP 财会论坛 快学教育
深圳快学教育科技有限公司 版权所有 营业执照
粤公网安备 44030002003870号 粤ICP备19043111号 ICP证 粤B2-20160240
深圳市市场监督管理局企业主体身份公示安全联盟认证
您正在与金牌答疑老师聊天
金牌答疑老师

领取会员

亲爱的学员你好，微信扫码加老师领取会员账号，免费学习课程及提问!

微信扫码加老师开通会员

在线提问累计解决68456个问题

齐红老师 | 官方答疑老师

职称：注册会计师,税务师

亲爱的学员你好，我是来自快账的齐红老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？

您的问题已提交成功，老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码，可方便地进行更多提问！

会计问小程序

该手机号码已注册，可微信扫描下方的小程序进行提问
会计问小程序
会计问小程序
×
登录后获取全部相关问题信息
获取验证码

长按保存二维码

微信添加老师领取资料