异地工程项目，预缴增值税及附加税、预缴企业所得税全部相关的分录怎么写？

同学你好预交增值税转入未交增值税借应交税费-未交增值税贷应交税费-预交增值税当月的销项-进项，最终也是转入未交增值税借应交税费-应交增值税（转出未交增值税）贷应交税费-未交增值税这样达到抵消的效果。

2023-08-16

计提预交增值税的附加借：税金及附加贷：应交税费-城建税 -教育附加 -地方教育附申报增值税及交附加交税借；应交税费-预交增值税 -预交所得税应交税费-城建税 -教育附加 -地方教育附贷；银行存款本地申报时抵缴借：应交税费-未交增值税贷：应交税费-预交增值税抵减本地应交增值税银行存款

2024-09-09

你好这个是借所得税费用，贷应交税费，应交企业所得税。然后再借，应交税费，应交企业所得税贷，银行存款。

2024-11-19

您好借应交税费-预缴增值税借应交税费-城建税借应交税费-教育费附加借应交税费-地方教育费附加借应交税费-企业所得税贷银行存款等

2023-01-13

这个只抵减增值税，相应的附加税就抵缴了。不抵所得税

2023-07-13

快账用户5191 追问 2023-08-16 11:16

预交增值税转入未交增值税借应交税费-未交增值税贷应交税费-预交增值税这个是计提的意思借借应交税费-应交增值税（转出未交增值税）贷应交税费-未交增值税这个是结转的缴纳时借应交税费-未交增值税贷银行存款这样预缴增值税分录完整了是吧

齐红老师解答 2023-08-16 11:22

嗯这样就是完整的了

快账用户5191 追问 2023-08-16 11:28

好的。老师，那预缴附加税、预缴企业所得税相关的分录怎么写呢？

齐红老师解答 2023-08-16 11:32

借应交税费预缴贷银行存款这样

快账用户5191 追问 2023-08-16 11:34

借应交税费预缴附加税/预缴企业所得税贷银行存款这个是缴纳的不用计提吗？

齐红老师解答 2023-08-16 11:41

同学你好对的不用计提的哦　预缴的不用计提

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