2022年汇算清缴成本调减，但是没有做账务处理，分录应该怎么写？借以前年度损益调整，贷主营业务成本，对吗
您好，对的，这样写就可以的，可以这样调减
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Q
19年12月暂估，借：主营业务成本40000 贷：应付账款-暂估 40000，今年收到发票 借：主营业务成本 -40000 贷：应付账款-暂估 -40000 借：主营业务成本 31142.69 贷：应付账款 31142.69 以前年度损益调整的分录该怎么做？汇算清缴时要调整吗？
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Q
老师，12月暂估成本，发票没有，我这边企业所得税汇算清缴进行调整，但是我的账务应该怎样处理，是不是，我暂估挂科目，如果我当时借，主营业务成本，贷，应付账款，现在2月做账处理为，借，应付账款暂估，贷，以前年度损益调整，对吧老师
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Q
你好 老师，我18年有一笔成本调减，请问账务处理是借以前年度损益调整贷主营业务成本吗
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Q
老师你好，跨年暂估成本没有以前年度调损益调整科目怎么做分录？暂估时：借：主营业务成本 贷：应付账款—暂估
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Q
老师，请问一下，我要调整去年主营业务成本分录怎么做，借：以前年度调整损益 贷：主营业务成本 这样不是会减少今年的主营业务成本会计
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主营业务成本贷方不用处理吗
这个的话是不需要的，可以不处理这个
以前年度损益调整，也不用结转了？
以前年度损益调整 这个结转到未分配利润，就是 借 未分配利润 贷 以前年度损益调整 这样
主营业务成本就一直有余额了？
因为你前期在借方，现在转到贷方，这样就没有了，您好
而且这个前期也付钱了吧，这个
不是应该把主营业务成本转到库存商品吗？
请问一下，一开始主营业务成本借方做过一次吗？
如果做过的话，这个汇算调减，就可以本来是 借 主营业务成本 贷 库存商品，就可以反向
是呢一开始做过主营业务成本，从主营业务成本转到本年利润，再到未分配利润的
嗯，那你就在做一笔库存商品和主营业务成本的分录，其他就没了
好的明白了，谢谢老师半夜这么辛苦的讲解
没事的，早点休息的哈