提问：与供应商之间的货款理赔4000元，供应商开了一张负数发票给我司（前期开给我们的发票已经抵扣了当时做的是：借：在建工程 现在还在在建工程），请问怎么做账？
收到负数发票时： 借：在建工程 -4000（红字） 应交税费 — 应交增值税（进项税额转出）4000（如果前期已抵扣进项税，需做进项税额转出） 说明：冲减在建工程成本，同时将已抵扣的进项税转出。 如果之前支付货款时有挂账应付账款： 借：应付账款 -4000（红字） 贷：在建工程 -4000（红字） 说明：冲减应付账款与在建工程。如果没有挂账应付账款，可根据实际情况调整相关科目
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粤公网安备 44030002003870号
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之前做的分录是：借：在建工程 应交税费—进项税额 贷：应付账款
那你现在完工了做 借固定资产 贷在建工程
就是没完工，没转到固定资产呢，现在还在在建工程
同学你好 那就还是挂在在建工程
怎么做分录，我还是没搞明白
借：应付账款 贷：在建工程 应交税费—进项转出，可以吗
之前收到发票付款了吗 没付款就 借在建工程 贷进项转出 借应付账款 贷在建工程
之前的货款还没付
那就是我上面的分录