提问：与供应商之间的货款理赔4000元，供应商开了一张负数发票给我司（前期开给我们的发票已经抵扣了当时做的是：借：在建工程 现在还在在建工程），请问怎么做账？
收到负数发票时： 借：在建工程 -4000（红字） 应交税费 — 应交增值税（进项税额转出）4000（如果前期已抵扣进项税，需做进项税额转出） 说明：冲减在建工程成本，同时将已抵扣的进项税转出。 如果之前支付货款时有挂账应付账款： 借：应付账款 -4000（红字） 贷：在建工程 -4000（红字） 说明：冲减应付账款与在建工程。如果没有挂账应付账款，可根据实际情况调整相关科目
-
Q
这张发票已经抵扣了，是供应商开给我们的，请问这个月我要怎么做账？当时记的是借成本，进项税，贷应付账款
-
Q
请问供应商的发票已经开给我们了，我们也抵扣了，但是货款 还没付完，现在我们要求打折，就是单价降低，我应该怎么做呢
-
Q
请问下，我公司先预付给供应商一笔钱，供应商未给我们发货或者提供服务，但是已经先给我开票了，我想问，先收到的票可以先抵扣吗？还是说等供应商把货物发给我们或是提供了服务之后才可以抵扣？如果可以先抵扣，那么要怎么账务处理？不抵扣又如何处理？
-
Q
请问供应商开给我们的专票，我们抵扣了，但是现在发现供应商发票买错了，我们做了红字信息表，但是供应商在我们开红字信息表的当月，没有把纸质的负数发票开出来，这个要怎么处理呢？
-
Q
请问老师我公司的供应商做了3个项目，供应商把发票都开给我公司，我也已经抵扣了。 现在项目有质量问题我公司要扣他的款，供应商也同意。扣款供应商要我司开票。请问老师这种情况怎么处理？
热门问答 更多>
-
请问老师，我们公司是生产销售刹车片的，有一些产品几年都未销售的产品销售价已经降低很多，需要调整这些产品的价值，应该怎么做？
-
@董孝彬老师，别的老师别回答，承接上个问题？
-
二手房中介公司一般都是小规模纳税人吧
-
老师，国企年审，分公司汇编的时候需要准备些什么？
-
老师，我想问您一下，就是我有一个朋友，他们三个人合伙开了三个公司，三个公司的法人都不是他们三个，但是实际控制人，跟出钱的是他们三个，是卖汽车的行业，还有2个改装汽车的行业，因为每天都往外出钱买东西，都没有发票，这个会计把三个公司的钱来回倒着用，还隔三差五提取备用金到一个老板的名字办的私卡里面，去花费日常的费用，这有什么问题吗？
-
我调了23年所得税汇算表 固定资产明细表和纳税调增营业外支出110万。我的资产负债表和利润表改不改了
-
去年第四季度调整了以前年度的费用，计入了未分配利润，对那些有影响？
-
营业执照的注册资金50万，实缴50万后要交哪些税费吗，金额多少
-
我是一般纳税人商贸公司，去年有笔账有点疑问，我们卖的是电器设备，当时有笔账进货的时候有进项发票，但销售的时候对方说要普票就行，但价格要优惠点，就从我的小规模公司给开的票！然后正好有一笔销售业务和这笔金额一样，但是销售的东西不一样，就没有要进项发票，直接开了销售发票，这样操作有问题嘛？
-
在利润总额可控的情况下企业所得税税负率控制在多少合适？企业所得税税负率跟增值税税负率保持什么勾稽关系比较合适
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
之前做的分录是：借：在建工程 应交税费—进项税额 贷：应付账款
那你现在完工了做 借固定资产 贷在建工程
就是没完工，没转到固定资产呢，现在还在在建工程
同学你好 那就还是挂在在建工程
怎么做分录，我还是没搞明白
借：应付账款 贷：在建工程 应交税费—进项转出，可以吗
之前收到发票付款了吗 没付款就 借在建工程 贷进项转出 借应付账款 贷在建工程
之前的货款还没付
那就是我上面的分录