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老师,小规模六月的的增值税忘记转出了,准备在九月底转出,但是九月(第三季度)开票超出30万了,那我也得把六月的税转出,九月的再全额缴税,是这样吗

2024-09-14 15:44
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2024-09-14 15:45

同学您好,是的,你需要把六月忘记转出的增值税在九月进行转出处理,并且九月开票超出 30 万需要全额缴纳增值税。

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快账用户4288 追问 2024-09-14 15:46

老师,你能不能把分录写一下,谢谢

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齐红老师 解答 2024-09-14 15:53

缴纳增值税分录: 借:应交税费 - 应交增值税 贷:银行存款

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齐红老师 解答 2024-09-14 15:55

享受减免时 借:应交税费 - 应交增值税     贷:营业外收入 - 减免税额

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同学您好,是的,你需要把六月忘记转出的增值税在九月进行转出处理,并且九月开票超出 30 万需要全额缴纳增值税。
2024-09-14
你好 你们多缴纳了税费可以申请退税的。电子税务局可以申请退税的
2020-11-12
你好,小规模季度开票低于30万是免征增值税的 7月份无法作废6月份开具的发票,只能红冲 如果7-9月份正数收入减去负数收入之后的金额超过了30万,就需要全额缴纳增值税的
2020-09-05
你好,只要季度申报的,可以免。
2021-05-26
你好!是的。是应该按实际的挤捏申报
2020-10-14
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