老师，请问，我公司是一家小规模的中医馆，做内账，其他团队带人来我医馆购买膏方，总金额是 1000，已收 6000，欠款 4000，我们要返 45% 给那个团队，至于欠款的钱，团队就直接在返佣哪里抵扣了，膏方成本是 500 元，请问做内账，这个要怎么样做分录？

老师，总金额打错了，是一万

您好，公司内账处理：销售膏方总金额1000元，实收6000元（疑似笔误，若总金额应为10000元则下面数字按十倍调整，逻辑不变，此处按你写的1000元处理），已收6000元不合理，推测你意思是总金额10000元，已收6000元，欠款4000元，返佣45%即10000×45%=4500元，其中团队欠款4000元直接抵返佣，实际只需再付500元返佣或不付，膏方成本500元，分录如下：①销售时借现金/银行存款6000、借应收账款4000，贷主营业务收入10000，借主营业务成本500，贷库存商品（或膏方成本）500；②计提返佣借销售费用—团队返佣4500，贷应付佣金（或其它应付款—XX团队）4500；③用欠款4000元抵返佣借应付佣金4000，贷应收账款4000；④若团队还需付剩余500元返佣则借现金/银行存款500，贷应付佣金500，若不付也可将这500元也抵掉或计入费用/坏账。

老师，按照总金额 10000 元来算，那我一医馆不是还要给回 500 块给团队吗，这 500 块怎么样做账呢？

 同学您好，很高兴为您解答，请稍等