老师我们给客户退押金然后因为对方提供信息错了退回来这种账面需要做一进一出吗，可以不做吗，月底银行是平的，只是和对账单上面比少了一进一出

同学，你好需要做银行一正一负

2024-09-16

对方还需要开红字发票给你。根据红字发票做账

2022-02-17

你好，需要的用你的银行回单来做。

2022-01-18

11月份不需要做你需要把这个附属发票，还有你这个红字信息表撤销了，他因为你选择退税，勾选你下一个月需要进项转出，实际你并没有抵扣增值税。

2021-12-19

这种情况下，月底对账时需要做余额调节表。虽然网银能查到这笔钱已退回到零余额账户上，但还没退回到单位的系统里，意味着单位的账面余额与银行实际余额存在差异。行政单位零余额账户的余额通常应当为零，但这笔退回的资金在未在系统中体现时，会导致账面余额与实际银行余额不符。通过编制余额调节表，可以将银行已收单位未收的这笔款项记录在调节表中，以便准确核对账目，确保账实相符。当资金实际退回到系统中后，再按照相关规定进行相应的账务处理。具体的账务处理为：当发生当年资金退回时，行政单位应当根据收到的财政资金退回通知书及相关原始凭证，按照通知书上的退回金额，在财务会计下借记“财政拨款收入”科目（支付时使用本年度预算指标）或“财政应返还额度”科目（支付时使用以前年度预算指标），贷记“业务活动费用”“库存物品”等科目；同时，在预算会计下借记“财政拨款预算收入”科目（支付时使用本年度预算指标）或“资金结存——财政应返还额度”科目（支付时使用以前年度预算指标），贷记“行政支出”“事业支出”等科目。

2024-07-19