工程公司，异地项目，上个月给甲方开发票100万，劳务分包45万，但是上月只收到30万劳务发票，如果本月劳务公司开来15万劳务发票，上个月100-30万预缴的工程款，那本月15万是不是就没法扣减那100万的预缴了了？
如果上月预缴的是100万的工程款，本月收到15万劳务发票，理论上这15万可以用来冲抵预缴的税额。但具体操作需遵循税法规定和会计准则，建议检查是否符合抵扣条件。如果符合条件，这15万劳务费发票可以用来抵扣上月预缴的部分税款。
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EPC项目里面的分包绿化施工项目，开票给甲方200万，其中50万的工程款甲方自己代发给工地员工了，转账到公司只有150万，那这笔50万我可以在不去找劳务公司开票情况下正常入账收到工程款然后做劳务成本吗？在无票下的劳务成本汇缴会调增吗？
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建筑劳务公司，假如1月开出50万，然后收到该项目20万的发票，分包给个体户了，那预缴增值税是按30万吗？
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请教老师，我小规模建筑类的劳务公司，这个月开票出去，开建筑服务，劳务工程30万，实际上这项工程是给一个人承包过去了的，现在给我开劳务费28万，我记入成本可以吗？
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老师你好，我们是建筑公司，异地装修项目，11月份开出了销项发票，12月预交11月开出发票的增值税，填报预交表时，系统中有扣除额20万(11月我们收到了当地劳务分包公司开给我们的20万劳务费)，请问系统中显示的20万是这劳务分包20万吗？这是不用自己填写，系统就能检测到的金额吗？
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老师你好！请问我们公司是总包（一般纳税人），总包金额比如是100万，然后分包50万劳务给别的公司，然后我们公司开出100万发票去结工程款，并收到了分包劳务公司开给我们的50万发票（劳务公司是小规模），这样申报税时我们公司是不是只需要申报50万？另外地预缴需要按哪个金额来预缴？
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老师好，施工企业总工程款1028万，甲方已拨款920万，已开发票920万，欠工程款和发票108万，但是现在甲方急需资金周转，需要施工企业先退回15万以后资金剩余时再付款，双方已达成协议，施工企业可以借：应收帐款：15万，贷银行存款15万吗？谢谢老师
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老师好，请问公司法人变更，原账务上原法人垫支的往来借款，如果消不了账，该如何处理
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我们有大量个人付款业务 是给个人开票，还是做无票收入好呢
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老师你好，之前的会计吧我们公司有租的厂房房租发票，直接计入了管理费用-办公费，这个我需要修改成管理费用-租赁费吗？ 收到的发票是专票经营租赁-房租费，房子的用途就是办公用的
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@朴老师，我想问下我们之前年度其实是研发领料，结果我放到了生产成本里面，现在想调整的话，费用化的话是会影响我的报表，影响损益，如果我将当时的资本化的话，如何返回去更正凭证，账务如何处理，资本化的情况。
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付维修款，可以把款汇入个人账号吗
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老师，所得税汇算清缴后，产生退税10万，我不申请退税，想以后年度抵扣，我现在怎么做账务处理
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我都已经预缴了，我本月的15万咋抵上月的？难道去退么？
预缴税款后，本月收到的发票如符合条件，可以直接用于抵扣当期应缴税款。若上月多预缴部分，理论上可以申请退税，但实际操作需根据当地税务政策进行。建议先核对税款计算是否准确，再考虑是否申请退税或抵扣。