演示账套

我公司名下有一个商铺，我们公司是小规模纳税人，现在要把这个商铺卖给个人，就是要过户给个人。那么我们公司需要开具增值税发票吗？还有税率是多少？账务处理怎么做呢？

2024-09-20 16:55

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2024-09-20 16:58

商铺出售给个人，需开具增值税普通发票，税率3%。账务处理：确认销售收入，同时转销固定资产原值与累计折旧，计算并结转应交税费-应交增值税（销项税额）。

快账用户4646 追问 2024-09-20 19:12

现在小规模是1%吗？

齐红老师解答 2024-09-20 19:14

是的，小规模纳税人增值税征收率目前为1%。

快账用户4646 追问 2024-09-20 19:24

我公司卖这个商铺涉及到交哪些税呢？

齐红老师解答 2024-09-20 19:26

卖商铺涉及的主要税种包括增值税（小规模纳税人适用1%征收率）、印花税（按交易金额的0.05%计征）和土地增值税（根据盈利情况计征），具体税率可能因地区政策略有不同。

2024-09-20

你好，你们单位主营是什么的？

2022-10-11

你好，是的，是会要涉及的。

2024-12-03

纳税方式判断：酒店公司转让商铺，要区分是一般纳税人还是小规模纳税人，一般纳税人还需区分计税方法。一般纳税人一般计税（税率 9%）：以全部价款和价外费用为销售额计算销项税额，可抵扣进项税额，应纳税额 = 销项税额 - 进项税额。一般纳税人简易计税（特殊情况适用，征收率 5%）：应纳税额 =（全部价款和价外费用）÷（1 %2B 5%）×5%。小规模纳税人（征收率 5%）：应纳税额计算方法同一般纳税人简易计税。

2024-12-03

您好，对方可以要求你开专票的呢

2022-10-23