购买材料已付款，2一3年仍未收到发票，怎么做账务处理？

已确认收不回，几年前遗留的问题，都联系不上供应商，目前有4家，好在金额不大，总共一万六千多，怎么做账务处理，是否可以确认费用？

怎么调账呢？

对于无法收回的款项，首先确认为坏账。按照会计准则，可以计提坏账准备。具体步骤： 1. 确认为坏账，做借记“资产减值损失”，贷记“坏账准备”。 2. 同时减少应收账款，做借记“坏账准备”，贷记“应收账款”。 3. 总计1万6千多，根据公司政策确定计提比例，计算出应计提的坏账准备金额。 4. 审核后，执行上述会计分录。 这样既反映了实际的损失，也符合会计原则。如有疑问，建议咨询会计师或审计师。

理解了您的情况。针对无法收回的款项，您可以采取以下步骤进行账务处理： 1. 确认坏账：首先，将这笔款项从应收账款中转出，作为坏账处理。在会计分录中，借记“资产减值损失”科目，贷记“应收账款”科目，以反映这笔款项的损失。 2. 计提坏账准备：按照公司制定的坏账准备政策（如按照应收账款余额的一定比例），计算并计提坏账准备。在会计分录中，借记“资产减值损失”科目，贷记“坏账准备”科目。 3. 记录坏账损失：最后，确认一笔坏账损失，借记“坏账准备”科目，贷记“应收账款”科目，以体现这部分应收账款不再可回收。 4. 定期评估：定期检查应收账款，及时更新坏账准备的计提，确保财务报表的准确性。 请根据公司的财务政策和实际情况调整上述步骤。如果不确定操作细节或需要进一步的指导，请咨询专业的会计师或财务顾问。

是我们买材料已付款，当时没有及时跟进发票，过去好几年了，现在供应商联系不上，所以这部分材料费没办法取得发票，一直挂应付，没有确认费用！！是否可以确认费用呢？