老师，公司6月成立跟人家签订居间合同，但是6.7.8一直没把居间费用预 提出来，对方也没开票，9月份能不能把之前月份的一次性一起提出来吗？怎么做分录？对方个体户只能每月开10万以内的发票，谢谢
一、关于能否一次性补提居间费用 可以在 9 月份把之前 6、7、8 月份的居间费用一次性补提出来。 二、会计分录 补提居间费用时： 如果居间费用是与销售业务相关： 借：销售费用 — 居间费（6 月 %2B 7 月 %2B 8 月 %2B 9 月应承担的居间费） 贷：其他应付款 — 预提居间费用 后期收到发票时： 先冲销预提分录： 借：其他应付款 — 预提居间费用（已预提金额） 贷：销售费用 — 居间费（已预提金额） 再根据发票入账： 借：销售费用 — 居间费（发票金额） 贷：银行存款 / 应付账款等（发票金额） 三、关于发票开具限制 由于对方个体户每月只能开 10 万以内的发票，可能需要分月开具发票。在这种情况下，企业应与个体户协商好开票时间和金额，确保及时取得合规发票进行账务处理。同时，要注意保存好与居间业务相关的合同、付款凭证等资料，以备税务检查。
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老板个人支付的费用，每个月大概十万左右，但没办法开票，钱是老板自己个人账户打过去的，该怎么把这笔钱还给他？之前一直是银行直接做借款打过去，后期用发票来抵，但这家公司的账在代账公司那边，才知道他们所有对私的转账都不做账，费用都用现金做的，这样的话每个月的这十万左右该怎么打给老板呢？合伙企业，他们每个月要清算一次开支，而且公司没有额外的收入，所以这个钱只能通过公账转出去。如果还是跟之前一样做借款的话，因为代帐公司他们账面上不会体现这笔款，如果长期下去会不会有风险？
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老师们，我第一次做工程项目的账，这个公司也是刚刚接的第一个也是唯一一个项目，预计到今年年底竣工，签订的合同是从2021年6月份开始的，但甲方8月份拨了第一次款，9月份首次开票给甲方，我们乙方的公司9月之前还是小规模，为了按甲方要求开9%的发票，就在今年9月份申请为一般纳税人了，但是现在10月份了老板却要求按照完工进度百分比法核算，看上个季度的账也没几笔账，而且之前的账套不能按要求做了，我重新建了个账套从2021年8月份启用，这个工程合同总价是700多万（含税的），我是10月底才接的，前会计并没按完工进度百分比核算，现老板要求这完工进度百分比核算之万一资产负债表与利润表的勾稽关系对不上该怎么办？
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老师们，我们是小规模企业，今年3月份成立的，小规模企业由老板另一个一般纳税人企业控股40%，另外老板和他两个亲戚共占60%，今年9月份签订了一个小项目，截止到现在给甲方开票45万，成本费用合计下来是亏损的，但是项目工程款甲方还没有都付完，预计到元月份2022年1月底竣工，这个项目的材料成本基本也就在今年这9-12月份，2022年1月份可能还会有几万的成本，据老板的预算是这个项目可以盈利50万左右，但是我们这个项面上刚好一个跨年，明年若是把项目的总价开完再开155万的发票（项目总造价200万，今年已开45万，这个月及今年不再开票），合同里也未规定必须按拨款一次性开票，所以我们就每个季度开45万
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老师你好，我们公司去年12月份又预提一项费用比如说10万元整，该费用的发票是在23年2月份开来的，但是当时预提的时候，因为发票没开具，而且当初它家每次都开的普通发票，所以我按含税价预提的费用，23年收到发票后，发现对方开的是专票，小规模企业有一个0.01税率的增值税，因此票面不含税金额为9.9万元+0.1万元的增值税，我在冲该笔预提费用时，只能用不含税金额9.9万元去冲当初预提的，剩下的0.1万元无法冲减费用，于是在23年做22年所得税汇算清缴时，把0.1万元做了调增处理，现在是纳税申报的问题解决了，但是在账务上，我要怎么处理这个0.1万元多出来的应付款呀，因为在23年做冲预提费用时，0.1万元这个部分是做的借进项税金，贷其他应付款，感觉这样重复做了，有什么办法不重复也能正确入账呢，麻烦老师解答下，谢谢
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老师，请帮我看一下这个应该怎么做？ 公司厂房从8月份出租，因为对方的营业执照没有办下来，所以一直没有签租凭合同，租客执照已办好，预计10月15日签合同，免租期4个月，即8.9.10.11月是免租的。在这期间租客产生了水电费如9月就电费11万，(从我司对公账户扣款了) 问题1.签订租凭合同起始日是否就如实际填8月1日？ 2.拿8月1日起租合同去税务局増加从租，免租期没有收入那就不产生税？ 3.我司代缴电费，等租客转到我司对公账户，此项代缴电费对公账户为收入，那税务局要不要我开票？如果开了票它就会识别是收益，但是它只是代缴的费用，那我应该怎么样子把这个费用做平不用交税？
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你好老师，公司收到的稳岗返还补贴怎么记账
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如果还冲销一笔那等于下个月的费用又少了？能不能一次性提出来，收到发票后只做借其他应付款-预提居间费，贷：银行存款或应付账款呢？一次性提出来就是冲抵费用
同学你好 不能预提费用
用其他应付款的话是可以的
是不是可以电话解答？怎么联系您
txnh同学你好电话答疑要付款的，文字提问不花钱
老师，想申请跟你电话解答可以吗？
同学你好 我没开电话答疑呢，我没找管理老师开这个权限
付款没关系，想弄清楚这个问题，有其他方式吗？
老师说不能预提费用，但我这个是补往期费用呀？第一笔借：销售费用-居间费贷：其他应付款-预提费用，这个我能理解，但是收到票以后还冲销李不能理解了…收到 票不能直接做借：其他应付款-预提居间费 贷：银行存款或者其他应付款吗？
我就是在这块答疑，没有其他方式
老师说不能预提费用，但我这个是补往期费用呀？第一笔借：销售费用-居间费贷：其他应付款-预提费用，这个我能理解，但是收到票以后还冲销李不能理解了…收到 票不能直接做借：其他应付款-预提居间费 贷：银行存款或者其他应付款吗？
同学你好 这个可以做的
那是不是不用收到票先冲销预提的那笔分录呢？而是收票直接借：其他应付款-预提居间费贷银行存款？
同学你好 收到发票直接 借费用等科目 贷其他应付款
老师做个完整的分录帮我看一下可以吗？预提时借：销售费用-居间费50000，贷：其他应付款-预提居间费50000，收到发票金额 10000，先冲销借：其他应付款-预提居间费10000，贷：销售费用-居间费10000，再根据发票借：销售费用-看居间费10000，贷：银行存款10000，对吗…
发票不是一次性来给我们得
对的 可以这样做分录的
非常感谢
满意请给五星好评，谢谢
老师，第一补计提的6+7+8+9总共先销售费用-居间费是总额，你的冲销时括号的（已预提金额）指的是什么？？是收到发票的金额吗？
对的 可以这样理解的