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老师好,请问23年开具的发票也交了税了,这部分发票在24年9月红冲了,红冲的当月正好也有相同的销售额。那这部分发票怎么入账呢?

2024-09-24 15:02
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2024-09-24 15:04

红冲的发票应作为借记应收账款(或应收票据),贷记主营业务收入和应交税费的凭证处理,反映销售退回。同时,调整同期会计报表相关科目,确保财务数据准确。

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快账用户1414 追问 2024-09-24 15:07

请问老师是不是23年的我正常记收入,因为相关税费也交了,然后24年9月做个红冲的分录就可以了?

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齐红老师 解答 2024-09-24 15:09

对,您先按正常流程确认23年的收入及对应税费,之后在发现需要红冲时,做相应红冲分录,调整24年9月的财务记录。这样能确保账目准确反映实际情况。

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红冲的发票应作为借记应收账款(或应收票据),贷记主营业务收入和应交税费的凭证处理,反映销售退回。同时,调整同期会计报表相关科目,确保财务数据准确。
2024-09-24
同学你好,红冲的那个会跟新开的差额抵2024的
2024-02-02
同学你好 需要做分录的哦
2022-03-21
借:以前年度损益调整(去年收入数) 借:应交税费—应交增值税(销项税额) 贷:应付账款(银行存款) 借:库存商品 贷:以前年度损益调整 借:利润分配——未分配利润 贷:以前年度损益调整
2024-01-20
您好,那您1月红字冲回原分录,再按发票金额重新做账,涉及损益科目用以前年度损益调整
2023-03-17
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