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老师好,我司补申报了21年的未申报收入,补交了增值税和附加税,交了滞纳金,这样21年的未申报收入和补交的增值税和附加税怎么做账?

2024-09-26 14:15
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2024-09-26 14:16

你好,你借,应收账款贷,以前年度损益调整应交税费,应交增值税。 然后再借以前年度损益调整贷,应交税费,应交城建税,教育费附加等等。 最后再交纳就可以了。

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快账用户8595 追问 2024-09-26 14:21

如果不考虑补收入,只需要做补交增值税和附加税的分录,应该怎么做呢?

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齐红老师 解答 2024-09-26 14:23

你好,附加税的分录就是上面的增值税的话,你可以借,应交税费,应交增值税,税务稽查补税 贷,银行存款。

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你好,你借,应收账款贷,以前年度损益调整应交税费,应交增值税。 然后再借以前年度损益调整贷,应交税费,应交城建税,教育费附加等等。 最后再交纳就可以了。
2024-09-26
这个金额不大,你直接是 借:增值税 576 税金及附加 57.6 营业外支出190.97 贷:银行存款
2023-09-11
你好,是在今年三月份的时候填写了你的增值税申报表,是这个意思吧?
2023-04-17
同学你好,更正申报就体现在你更正当月的申报表了呢
2023-12-12
去年账上怎么做的?
2024-07-14
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