你好,你借,应收账款贷,以前年度损益调整应交税费,应交增值税。 然后再借以前年度损益调整贷,应交税费,应交城建税,教育费附加等等。 最后再交纳就可以了。

老师您好是关于当年出口收入未申报的问题因为和报关那边没沟通好报关单没给我这边也没做账就没申报收入然后税务局查出来有五笔叫我补缴到当年申报然后滞纳金也有我22年2月补申报去年的增值税报表现在问题1收入我22年账已建好是反结账到21年12月再补录收入分录和相应成本成本再结转吗?问题2补缴的增值税附加税及滞纳金的会计分录中录到22年的这个月没问题吧增值税补缴好了收入的所得税税务局叫我到年报申报时再改没问题吧
补缴去年12月增值税,我们今年在税务大厅修改了增值税附表一未开票收入负数的数字(去年公司有申报未开票收入和交税,后面申报表附表一可以填写负数冲减),导致需要补缴增值税,这笔补缴增值税怎么记账?
我们在今年3月份补申报了2022年的未开票收入10万,然后补交了增值税及附加税,请问一下补申报的收入怎么做会计分录,补交的增值税及附加税怎么写会计分录
老师,您好!请教一下,22年9月份更正申报21年12月份的增值税申报表,要补交增值税和附加税,请问怎么做账务处理
更正了21年22年5月申报的税控盘低免288元,要补交增值税576 附加税57.6 滞纳金190.97元,老师,补交的税费怎么入账啊
公司替员工承担的个人所得税 做什么科目呢
基本户和一般户的区别,公司日常开支可以用一般户吗
内账做收入分录不计提增值税,缴增值税记借应交增值税贷银行存款,应交增值税就会在借方挂着,怎么平掉?
分公司可以办理出口退税的政策文件具体是哪一个 麻烦老师发一下链接
京东购买电脑无法开具公司抬头,只能开具个人抬头发票,这个怎么报销
京东购买电脑无法开具公司抬头,只能开具个人抬头发票,这个怎么报销
分公司主体出口产品,能办理出口退税吗
老师,在京东买的电脑开不了公司抬头的发票,只能开个人抬头,这个怎么报销
请问老师,甲单位是民非组织,2024年计提了10000元的企业所得税。但是25年汇算清缴申报的时候,是退税2000元,请问2025年收到退税2000元怎么做账呢?
老师,我们是一般纳税人建材商贸,卖水泥之类的,没有仓库,直接从厂家拉到客户处,小企业会计准则,账上遗留120多万库存没实物,很可能货已卖老板私卡收款了,现在怎么处理没有风险?
如果不考虑补收入,只需要做补交增值税和附加税的分录,应该怎么做呢?
你好,附加税的分录就是上面的增值税的话,你可以借,应交税费,应交增值税,税务稽查补税 贷,银行存款。