老师，您好。请问：我们国内公司使用了新加坡公司的财税咨询服务，我们公司半年支付给新加坡公司一次费用，这个需要代扣代缴增值税和企业所得税吗？我们国内公司的增值税小规模纳税人。谢谢老师

您好，要代扣增值税和所得税的，还有附加税。所得税这里有个核定利润率，核定利润率要跟专管员确认一下，各地不一样的比率

2024-09-29

您好，要申报的。税务大厅办理：所属税务机关办理“扣缴税款登记”，需提供（1）《扣缴税款登记表》（到大厅前台索取填写）；（2）营业执照副本（已办理税务登记的扣缴义务人提供）；再进行“代扣代缴申报”，需提供《代扣代缴、代收代缴税款报告表》3份。（到大厅前台索取填写）

2024-09-29

国内公司使用新加坡公司的财税咨询服务，需要代扣代缴增值税和企业所得税，具体情况如下：一、增值税一般规定：境外单位或者个人在境内发生应税行为，在境内未设有经营机构的，以购买方为增值税扣缴义务人。财税咨询服务属于现代服务业中的鉴证咨询服务，增值税税率为 6%。但由于国内公司是小规模纳税人，若代扣代缴增值税，适用的征收率为 3%。免税情况：如果该项财税咨询服务完全在境外发生，则不需要代扣代缴增值税。例如，新加坡公司的咨询人员未入境，所有的咨询工作都是通过远程方式在境外完成的。二、企业所得税一般规定：非居民企业在中国境内未设立机构、场所的，或者虽设立机构、场所但取得的所得与其所设机构、场所没有实际联系的，应当就其来源于中国境内的所得缴纳企业所得税。国内公司作为支付方，有代扣代缴企业所得税的义务。企业所得税税率一般为 10%。税收协定待遇：如果中国和新加坡之间有税收协定，新加坡公司可能根据协定享受一定的优惠待遇。例如，在符合一定条件下，可能适用更低的预提所得税税率

2024-09-29

同学你好进口的话不用代扣代缴

2023-03-17

你好；需要的；需要代扣增值税和所得税的

2023-03-27