借库存商品贷应付帐款暂估 发票到了 借应付帐款暂估 贷库存商品 借库存商品 贷应付帐款企业 借应付帐款企业贷银行存款
购入一批商品填写记账凭证,如果是先收货再打款,是收到入库单,银行打款回执单,和对方发票之后,才填写记账凭证对不?不是付款了就填写记账凭证?
。(2)购进服装一批,采用分期付款方式,货到后已验收入库,当期支付货款150万元不含税,余款于6个月后付清,取得的增值税专用发票上注明价、税分别为300万元、39万元。
购进服装一批,采用分期付款方式,货到后已验收入库,当期支付货款150万元(不金税),余款于6个月后付清,取得的增值税专用发票上注明价,税分别为200万元39万元
请问老师一般纳税人在购进货物的时候,是先预付的全款,分录是借:预付账款 贷:银行存款,然后收到货和发票再 借:库存商品 借应交税费-应交增值税-进项税额 贷:预付账款 但是后来采购退货了,该如何做分录呢?
采购外边香火然后我们再卖给香客,供货商当月开不了票,说下月开票,货已经先给我们用了,供应商只提供销货清单,像这种情况我可否先用销货清单把商品数量金额啥的暂估入库?卖香火收入如何记账呢?
实务中是不是避免用以前年度损益调整
老师可以认证的进项税大于税局认可的进项税,差额怎么做账呢
请问公司盖厂房买的建筑材料怎么做分录,地皮不是公司的要交房产税吗
签订劳务合同申报个税按照工资薪金申报,还是按照劳务报酬所得申报
股东缴纳实收资本怎么备注,老师
请问老师公司买东西给个人需要开票吗?按税发来
老师 个人把车租给公司用 个人需要缴纳增值税吗
公司的账户要提取现金,可以有哪些理由?
请问公司员工出差取得网约车发票,可以抵扣吗?
工资表的代扣餐费入账其他应收款,本月报销菜金支付5000,然后工资表代扣员工餐费1000,(员工需支付给公司共1000,在发工资的时候扣了),现在就这个扣的1000去调整本月菜金,那么,本月菜金调整是否是(原代扣餐费1000菜金5000)分录:借:费用:5000-1000借:其他应收1000借:应付职工薪酬:5000-1000货:应付职工薪酬:5000-1000货:银行5000
如果发票到了,暂估数和发票数是一致的,那需要再把暂估那个账红冲吗?①验收入库时:借库存商品100贷应付账款100,②发票到时(若跨月):先把验收入库那笔红冲,借库存商品红字100贷应付账款红字100③再按发票到的数,借库存商品90 应交税费——进项税贷10 贷应付账款100④付款时借应付账款100贷银行存款,这样对吗?
安装电表盒及相关配件(如线、绕线管等)这种费用分录咋记?
是的 需要的 正确的