老师，请教，6月付款18.9万，7月付款2笔，0.7/7.7万，结果7月供货商开票成19.6万=18.9+0.7=19.6，怎么写分录，7月账
你好，请稍等，稍后发。
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请教老师，我6月暂估材料入库并结帐申报，借原材料 1万贷预付账款1万借库存商品1万贷原材料1万。结转 主营业务成本1万 贷库存商品1万。本月发票到了8万怎么冲帐呢？分录怎么写
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请教老师，我6月暂估材料入库并结帐申报，借原材料 1万贷预付账款1万借库存商品1万贷原材料1万。结转 主营业务成本1万 贷库存商品1万。本月发票到了8万怎么冲帐呢？分录怎么写
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老师好，请问一下，21年2月份我做的暂估入库90万。分录是，借：库存商品90万 贷：应付账款-暂估应付款90万 同时也结转成本了。借：主营业务成本 90万 贷：库存商品 90万。发票在21年7月份才开回来。发票金额是56万。如何做分录啊
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老师，客户7月货款222476，老板是我们公司股东，所以他要付给我们的加工费，往往用来冲减他为我们工厂代付款项，7月6号代付供应商货款21700，7月26号代付供应商货款10万，7月31号代付固定资产2万，截止6月底我们工厂与他们的结欠金额是一229195，因此上述货款冲减后，结欠金额为一148419，我应该怎么做这笔分录
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老师，您好。2020年1月我单位预付了一笔7万货款给供应商，3月收到货和发票，对应做入主营业务成本科目内，当年度企业所得税申报后，税务局说供应商开具的发票有问题，需要将这7万元从主营业务成本内剔除出来。剔除修正后，导致账上应付账款借方一直挂着7万，现已经联系不上供应商。请问这笔账务该如何处理？能否做坏账呢？以下是该笔业务做出的分录： 1.借：应付账款 7万 贷：银行存款 7万 2.借：主营业务成本 7万 贷：应付账款 7万 3.借：主营业务成本 -7万 贷：应付账款 -7万
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老师，公司正在股权转让。税局批示：2025年04月01日-2025年06月30日，所有者权益降幅较大、销售利润率波动较大，期间费用变动率较大。 我需要提供2024年04月01日-2024年06月30日的数据做对比吗？
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你好。我们公司在a公司挖人，也是协商好了，a公司补偿一半的补偿金，我们公司给一半的补偿金给员工，那我们这边以什么形式给到员工?怎么申报个人所得税，我们可以以补偿金的形式申报这一半吗
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第（5）小问里面闲置厂房在启用之前不需要交土地使用税吗？
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老师好，在个体工商户采购500元以内的物品，未开发票，以加盖个体户公章的收条，可以入账税前扣除吗吗？如果可以是否需要收款人身份证与电话等信息，谢谢
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结转增值税时，若有留抵，结转至借方未交增值税吗
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粤公网安备 44030002003870号
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借：应付账款8.4 贷：银行存款8.4 借：原材料19.6/1.13=17.35 应交税费-应交增值税（进项税额）2.25 贷：应付账款19.6
服务行业，老师 为什么不做预付 借预付7.7 主营业务收入19.6 贷银行存款18.9 银行存款0.7 银行存款7.7
18.9补录预付 借预付18.9， 贷银行18.9 前面那个分录，把银行18.9改为预付18.9
这个是采购业务吧？如果是采购，付款时可以计入预付账款，收到发票时冲减预付账款。这里不涉及主营业务收入。