服务类成本，我们钱付了，票没有收到怎么做暂估分录？
同学，您好。如果钱付了但票未收到，可以进行暂估入账。暂估分录如下： 借：主营业务成本/XX 成本等（根据具体服务类型确定成本科目） 贷：应付账款——暂估应付款 待收到发票后，先冲销暂估分录： 借：主营业务成本/XX 成本等（红字） 贷：应付账款——暂估应付款（红字） 然后再根据发票金额做正确的分录： 借：主营业务成本/XX 成本等 应交税费——应交增值税（进项税额）（如有） 贷：应付账款等。
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老师好 公司9月开了一张技术服务费专用发票，9月收到这笔收入，没有发生成本 ，怎么做账，没有成本也不用结转成本什么的吧，有朋友说暂估成本，本身没有成本，暂估成本怎么冲平，不暂估可不可以？会计分录应该怎么做？包括月底结转怎么做分录
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钱以付，票没有，怎么做暂估成本的分录
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暂估成本怎么写会计分录，我们公司本来有留底税，为了避免退税，税务局让我们操作暂估未开票收入，我暂估了，但是成本没有暂估，成本怎么暂估
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老师，我们是一般纳税人，2月成本暂估的，会计分录是借主营业务成本贷应付账款暂估，现在收到了成本票，但是是专票，我该怎么做会计分录？
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老师，2023.4我们这暂估一笔300万的分录，5.6.7陆续收到了发票，然后在做暂估分录负数（借主营业务成本负数贷应付账款暂估），由于这两个月没有开发票没有收入，我要是做暂估负数的话，利润表本期数的营业成本就是负数了
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我们是小规模，钱已经付了是不是应付账款可以改成银行存款？
同学，您好。如果款已付，可以走银行存款这个科目的。