服务类成本，我们钱付了，票没有收到怎么做暂估分录？
同学，您好。如果钱付了但票未收到，可以进行暂估入账。暂估分录如下： 借：主营业务成本/XX 成本等（根据具体服务类型确定成本科目） 贷：应付账款——暂估应付款 待收到发票后，先冲销暂估分录： 借：主营业务成本/XX 成本等（红字） 贷：应付账款——暂估应付款（红字） 然后再根据发票金额做正确的分录： 借：主营业务成本/XX 成本等 应交税费——应交增值税（进项税额）（如有） 贷：应付账款等。
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老师我去年12月做了一笔暂估90万，对方没有给我开票，当时会计分录是借：主营业务成本，贷：应收账款-暂估成本，对方今年5月给我们补开了发票90万，钱未付给对方，那么5月怎么做分录？汇缴清算怎么做？
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暂估成本怎么写会计分录，我们公司本来有留底税，为了避免退税，税务局让我们操作暂估未开票收入，我暂估了，但是成本没有暂估，成本怎么暂估
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收到服务费的进项发票暂时先不做成本费用，那分录该怎么做，钱也还没付
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老师，我们是一般纳税人，2月成本暂估的，会计分录是借主营业务成本贷应付账款暂估，现在收到了成本票，但是是专票，我该怎么做会计分录？
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老师，2023.4我们这暂估一笔300万的分录，5.6.7陆续收到了发票，然后在做暂估分录负数（借主营业务成本负数贷应付账款暂估），由于这两个月没有开发票没有收入，我要是做暂估负数的话，利润表本期数的营业成本就是负数了
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之前多家单位缴过保险，现在新单位增员弹出该缴费人在【2022-08----2099-12】已登记【企业养老保险】，不允许在相同属期内重复登记本险种,该缴费人在【2022-07----2099-12】已登记【农民工失业保险】，不允许在相同属期内重复登记本险种,该缴费人在【2022-08----2099-12】已登记【基本医疗保险（含生育）】，不允许在相同属期内重复登记本险种，这个怎么解决
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该缴费人在【2022-08----2099-12】已登记【企业养老保险】，不允许在相同属期内重复登记本险种,该缴费人在【2022-07----2099-12】已登记【农民工失业保险】，不允许在相同属期内重复登记本险种,该缴费人在【2022-08----2099-12】已登记【基本医疗保险（含生育）】，不允许在相同属期内重复登记本险种
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老师您好，我们公司小规模，一季度开了不到20万元的发票，但没有进项，是不是需要交增值税呢
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老师，我公司有普通员工张三借款30万元，当时记做其他应收款，该员工离职五年多了，我可以将这个借款计入营业外支出核销掉吗？如果这样做的话，第二年需要纳税调增吗？公司会计准则是小企业会计准则。
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老师，登录电子税务局能以什么方式进入
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老师，商贸出口企业，收到外国客户运费账务怎么处理？
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老师你好，我们是一家销售货物的公司，25年12月10日成立的，当时税种，印花税只有营业帐薄，没有买卖合同的，这个有问题吗？我们12月和25年第一季度都没有申报
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老师，个税申报表在哪里导？
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朴老师，员工福利自产的要视同销售，购买的不用视为销售，但是委托加工（受托方提供原材料）收回的产品发给员工，要视为销售吗？
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公积金缴存比例有哪几个
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我们是小规模，钱已经付了是不是应付账款可以改成银行存款？
同学，您好。如果款已付，可以走银行存款这个科目的。