服务类成本，我们钱付了，票没有收到怎么做暂估分录？
同学，您好。如果钱付了但票未收到，可以进行暂估入账。暂估分录如下： 借：主营业务成本/XX 成本等（根据具体服务类型确定成本科目） 贷：应付账款——暂估应付款 待收到发票后，先冲销暂估分录： 借：主营业务成本/XX 成本等（红字） 贷：应付账款——暂估应付款（红字） 然后再根据发票金额做正确的分录： 借：主营业务成本/XX 成本等 应交税费——应交增值税（进项税额）（如有） 贷：应付账款等。
-
Q
老师好 公司9月开了一张技术服务费专用发票，9月收到这笔收入，没有发生成本 ，怎么做账，没有成本也不用结转成本什么的吧，有朋友说暂估成本，本身没有成本，暂估成本怎么冲平，不暂估可不可以？会计分录应该怎么做？包括月底结转怎么做分录
-
Q
钱以付，票没有，怎么做暂估成本的分录
-
Q
暂估成本怎么写会计分录，我们公司本来有留底税，为了避免退税，税务局让我们操作暂估未开票收入，我暂估了，但是成本没有暂估，成本怎么暂估
-
Q
老师，我们是一般纳税人，2月成本暂估的，会计分录是借主营业务成本贷应付账款暂估，现在收到了成本票，但是是专票，我该怎么做会计分录？
-
Q
老师，2023.4我们这暂估一笔300万的分录，5.6.7陆续收到了发票，然后在做暂估分录负数（借主营业务成本负数贷应付账款暂估），由于这两个月没有开发票没有收入，我要是做暂估负数的话，利润表本期数的营业成本就是负数了
热门问答 更多>
-
年前开的发票，年后需要红冲，都需要怎么做账和税务上怎么处理公司是小企业会计准则
-
老师，我的快帐软件怎么结账结不了
-
老师，我本月应该结转50万收入，但是有20万收入没有开票。增值税申报系统提交不了，我账上拿20万来下个月做收入，挂其他应收款可以吗？
-
我们出口都是自己的名字。但是是报关公司报关的。这个是属于自营出口还是委托出口啊。出口报关单是我们自己的名字。所得税季报里面选择哪个呢
-
出口货物样品，需要做账吗？需要缴纳增值税和企业所得税吗？
-
帮别人加工货物，对方所有原材料和包材，我们收到原材的时候怎么入账，用掉的时候怎么入账呢，我们月尾开委托加工的工费发票给对方公司
-
2024年利润是-467484.35元，2025年第一季度的利润是-298857.04元，2025年第二季度的利润627607.95元，缴纳企业所得税7979.18元，2025年第三季度的利润是1476597.13元，2025年累计利润是2103665.08元，第三季度交多少企业所得税，怎么计算出来的
-
老师，小规模纳税人卖了自己单位的车，怎么填增值税报表，卖车收入和货物收入季度不超过30万，可以合计填列在第10栏免税销售额吗
-
会计出差盘点能报销餐费吗?一般标准是多少钱一餐？
-
老师，一个企业如果只有收入没有成本费用支出，季度没有确认收入缴纳增值税，到年底一次性确认的话会增值税怎么确认，企业所得税怎么确认呢
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
我们是小规模，钱已经付了是不是应付账款可以改成银行存款？
同学，您好。如果款已付，可以走银行存款这个科目的。