您好老师，2023年8月份我们公司的车保险的时候，会计分录： 借：管理费用~车辆保险费~4600 贷：银行存款~4600 本来是保险公司提供的是增值税专用发票，现在发现错误了，现在怎么分录

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• 老师，请问今年个体户要开始查账征收的，那么账务处理是从2026年1月份开始做凭证吗？银行存款余额就自己输入上一年度的期末余额吗？

• 请问结转社保费 ，借管理-社保 待应付职工薪酬-社保，这一步在哪个月结转，扣款月结转？还是实际月结转？ 实际月没做，次月做2笔？

• 老师，我想咨询下，我现在申报第一季度电子税务申报企业所得税里有一项附报事项勾选数，里面的已记入成本费用的职工薪酬是填写第一季度的应付职工薪酬本期发生额对？我计提了27000元。那实际支付给职工的应付职工薪酬应该填报表里的哪个数据呢，我查了报表里工资这栏本期发生额是38000元。但我只付了11000元，这栏数据应该填多少，

• 你好，老师，请问一下，我出口退税收到的退税5320.03元，但我采购发票的进项是5320.04，这相差0.01我放在那个科目抵消呀

• 请问那个老师比较熟悉年度汇算清缴报税

• 老师请问，驾校的收入开票都是现金收的，除去成本费用后现金余额账上挂了好多，如何处理

• 建设期间所有开支费用都是老板垫付 但章程里股东和法人都不是老板 前期贷其他应付款 后期只能归还借款 不能转实收资本吧

• 朴老师，一般纳税人每月都要申报增值说，每个季度申报企业所得税是吗？而小规模纳税人是季度申报增值税和企业所得税是吗？

• ifrs国际财务报告账务处理，是怎么做账的？ 1.先用国内的账务处理方式做一遍，再转换科目用ifrs国际财务报告账务处理再做一次吗？ 2.二者是不是科目不一样？区别再哪里？

• 老师，研发出来的机器直接卖给了客户，这个研发费用转生产成本怎么结转