老师我们在2月份开了一张增值税专用发票，在8月份对方退回了，他们也没有抵扣，我们在8月份作废了发票，8月份也没对这个票做任何处理，现在感觉不对，还没有平账呢，如果做个负数冲了2月份的发票凭证，税务上应该怎么申报？

老师我们在八月份已经作废了那种发票，该怎么补救呢？

您好，不会的，隔月是作废不了的，一定是红字发票的

可是八月申报时没有看到那个红字发票数据呢？是自动在销项税额里面抵减了吗？

您好，是的，就是 自动在销项税额里面抵减，附表1是自动读入的

好的，我明天看看申报里面有没有数据显示，可是我八月份没有做会计分录平账，我9月份应该怎么做好呢老师

您好，在把红冲的分录补在8月的，不补的话，我们的账表就不相符了

好的，谢谢老师我八月交增值税是已经实交了是销项减进项税额交的税，补完这个分录，会不会账上和实交交税额有个差额啊？