老师，请问一下我这边的客户已经货款已结清，然后车子出现事故，是我们这边的供应商货出现问题，这个款项是我们支付给客户，然后我们在扣供应商的款，但是这个支付给客户的款，我们要在销售单上做吗？

1. 首先考虑销售单的作用和记录范围： - 销售单通常是记录销售业务的基本凭证，主要反映销售商品的相关信息，如商品名称、数量、价格、销售金额、客户信息等。它是销售业务发生过程中的一个重要记录，用于确认销售收入和相关的销售成本核算等。 2. 分析该款项是否应记录在销售单上： - 对于因供应商货物问题而支付给客户的款项，这并不是销售业务本身的正常交易内容，而是售后出现的质量问题赔偿情况。 - 所以，不应该在销售单上进行记录。 3. 正确的账务处理和记录位置： - 支付给客户的款项应作为一项损失进行处理。可以通过“营业外支出”科目进行核算（如果是经常发生的质量赔偿，可以考虑设置单独的明细科目，如“质量赔偿支出”）。 - 同时，在扣除供应商款项时，可以冲减应付供应商的账款。 - 例如，支付给客户款项时： - 借：营业外支出 - 贷：银行存款（或其他相关支付科目） - 扣除供应商款项时： - 借：应付账款 - 供应商 - 贷：营业外支出（这样可以在一定程度上反映出这笔损失最终由供应商承担，但需注意，这种处理方式应符合相关的会计规范和税务要求，并且要保留好相关的证据和记录，如质量问题的鉴定报告、与供应商的沟通记录等）。

2024-10-06

你好；意思是货款抵减以后是吗？那你会开票给客户对吗

2022-10-11

你的问题是什么呢

2023-10-10

同学，你好是可行的

2023-03-05

支付客户模具费时借：其他应收款 - 客户 620,000 贷：银行存款 620,000 收到客户返还款项时借：银行存款 270,000（按实际收到金额）贷：其他应收款 - 客户 270,000 支付供应商模具费借：预付账款 - 供应商 270,000 贷：银行存款 270,000 后续供应商开始供货，根据发票和入库单等，将预付账款结转：借：原材料（或库存商品等，根据冲压件用途）应交税费 - 应交增值税（进项税额）贷：预付账款 - 供应商（根据实际结算金额）

2025-03-11