以前年度录取有误，多录入了两辆车，现在做卡片删除。账务处理怎样更合适，能直接用固定资产清理转利润分配未分配利润
你好，这个正规的做法你是需要修改以前年度的损益，看你这就是怎么做的。
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企业要卖掉以前年度买的车辆，当时买车做的是 借 固定资产 贷 银行存款 然后直接转成本 借 管理费用 贷 固定资产 （没有任何折旧 按照财税文件多少价值以下固定资产可以直接计入成本，企业没有营业成本只有管理费用） 以前年度已经结账了，所以现在已经没法改掉 只能做分录把它转出来… 转出来的话 就只能 借 固定资产 贷 管理费用 这样对吗？（麻烦老师看到这里 管理费用要转出来吗？转成固定资产吗？） 然后要卖掉这辆车的话 是不是要先提折旧？之前老师回答说 借 未分配利润 贷 累计折旧 那这里的未分配利润 是从哪里来的？如果直接 借 固定资产 贷 未分配利润 那上面的那个管理费用是不是就没有转出来？ 请老师详细讲一下好吗？几个字的回答 真的看不懂
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了.企业在筹建期间发生的不形成资产的费用，应当计入（)。A.开办费B.管理费用C.行政费用D.营业外支出8.根据现行所得税法规定，企业当年发生亏损，可用以后年度的税前利润弥补，但弥补期限不得超过（）。A.3年B.5年¢.10年D.15年9.企业处置固定资产、无形资产等发生的净收益，应当转入（）账户。A.营业外收入B.营业外支出C其他业务收入D.资产处置损益10.用盈余公积弥补亏损，正确的会计分录是（）。A.借：盈余公积货：利润分配一一盈余公积补亏B.借：盈余公积货：利润分配一一未分配利润C.借：利润分配一一未分配利润贷：盈余公积D.借：盈余公积贷：本年利润
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22年7月9#应做借其他应付款 贷银行，但是当时做的管理费用贷银行，23做账直接做借：利润分配-未分配利润可以吗？问题2多年不付的款项（多个供应商加起来金额是1373.04元）应付账款贷方余额。问题3应付账款借款有余额，不开票了。做借：利润分配-未分配利润贷应付账款可以吗（总金额198.2元）问题4 以前年度有个应付账款借方余额（其实对方已开票。当时会计做账的时候漏记了这个发票总金额是102300元）我现在做借：利润分配-未分配利润贷应付账款可以吗问题5有个购买固定资产的发票未入账，我直接按总金额借：固定资产贷应付账款对吗（税款还没错她做的，所以我按的含税金额入的固定资产）
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老师，我们适用小企业会计准则，请问以前会计两年前把两台监控器总共7万块直接入管理费用，现在审计（不是税务审计）让我们转为固定资产管理，我是否可以直接借固定资产7万，贷利润分配未分配利润7万，然后再直接把这7万做为当期损益做账，借管理费用7万，贷固定资产7万。企业这几年一直处于亏损状态，这金额也不足以影响所得税，谢谢！
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以前年度录取有误，多录入了两辆车，现在做卡片删除。账务处理怎样更合适，能直接用固定资产清理转利润分配未分配利润
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你好，老师，想知道对方企业有没有注销怎么查询啊
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看你折旧的分录是怎么做的。
借累计折旧，贷固定资产，差的金额入固定资产清理，完了没有用过度科目以前年度损益调整。直接用利润分配未分配利润冲固定资产清理，这样做的
现在问题是这个车辆之前是没有的，现在可以直接做固定资产清理转未分配利润吗，感觉不太对
你好，这个做法肯定是不对的。你如果想要做正规的话肯定不能这么做，你的折旧的凭证也是有问题的。
那老师，那这笔业务怎么做更合理些
你当时购进这个固定资产，或者说拿到这个固定资产的时候怎么做的凭证？
这笔固定资产是固定资产模块录入卡片时多录的，总账模块实际是没有，所以我现在是把固定资产模块卡片删除，生成做账凭证，账务处理借贷肯定不平，
你好，我看你做的这个凭证的话，你只需要借累计折旧贷固定资产把它做平就行了。
哦哦，明白了，本来固定资产就是没有的，累计折旧是多余的，我只需要把多做的折旧这部分冲减做平就行对吧
你好，是的，就是这个意思。
好呢好呢，明白了，谢谢老师
你好，不用客气的了。