有一个问题啊，我们给人家开了一张47234的发票，对方给了一张6650的发票，不考虑其他问题，这个所得税我怎么收对方钱。都是13个点的发票。然后我们的所得税税率是5%。我算的时候是需要扣除13个点的增值税直接相减吗？还是不用扣除13个点减？

您好，如果都是一般纳税人增值税可以抵扣，那计算所得税可以：(47234-6650)/1.13*5%=1795.75

2024-10-10

你好，你们本身的所得税税率是多少

2024-10-10

这种计算方式存在一定问题。增值税计算：开出 47234 元 13% 税率的发票，销项税额为 47234×13% = 6140.42 元，不是 5434 元。收到 6650 元 13% 税率的材料票，进项税额为 6650×13% = 864.5 元，不是 765.04 元。仅考虑这两笔业务，应缴纳增值税为销项税额减去进项税额，即 6140.42 - 864.5 = 5275.92 元，不是 7802.79 元再减去某个数。印花税计算：印花税的计税依据要根据具体合同类型确定，一般不是简单以发票金额计算。假设是购销合同，且按合同金额万分之三计算印花税，47234 元对应的印花税约为 14.17 元，不是 7.09 元。并且 6650 元材料票对应的印花税约为 1.995 元，在计算双方业务往来的印花税影响时，要综合考虑多种情况，不能简单相加或相减。附加税计算：附加税是以实际缴纳的增值税为计税依据，包括城市维护建设税（税率一般为 7%、5%、1%）、教育费附加（3%）、地方教育附加（2%）。在本题中，实际缴纳增值税为 5275.92 元，假设城市维护建设税税率为 7%，则附加税为 5275.92×(7%%2B3%%2B2%) = 633.11 元，不是 271.7 元。企业所得税计算：企业所得税的计算较为复杂，不能简单以发票金额来确定应纳税所得额和所得税额。企业所得税应纳税所得额是在会计利润基础上经过一系列调整后确定，且税率一般为 25%，符合条件的小型微利企业有优惠税率。本题仅给出两张发票金额，无法准确计算企业所得税，说 2090 元没有依据。

2024-10-10

按规范红冲+进项转出，再接收6%正确发票抵扣，留存资料备查，你们税务局那边没问题。

2025-11-09

你好，是的，这两个要的都挺高。

2025-01-09