次月先冲销上月暂估分录: 借:管理费用 —— 快递费 -100(金额用红字表示) 贷:银行存款 -100(金额用红字表示) 然后根据收到的发票入账: 借:管理费用 —— 快递费(发票金额) 贷:银行存款(发票金额) 如果发票金额与暂估金额一致,此步骤则是将暂估的费用用发票正式入账。如果发票金额与暂估金额不一致,需根据实际差异情况调整管理费用和银行存款的金额,并在摘要中注明调整原因。

你好老师!1月份支付给快递公司的邮寄费,2月初才收到发票,1月份的分录 借 其他应收款-快递公司 贷 银行存款 2月份收到发票时分录 借 销售费用-快递费 贷 其他应收款-快递公司 请问老师这样做对不对?
你好老师,2月支出销售费用10000元未收到发票费用已入账,分录 为 借应付账款 10000 贷银行存款 10000 借销售费用-快递费 10000 贷应付账款 10000 3月份只收到一张5000的发票 请问老师这个要如何做分录?
老师7月6号张三借2000元给公司交办公室电话费,6号取得发票进行到财务核销,我做分录如下 借:其他应收款-张三2000 贷:银行存款2000 借:管理费用-2000 贷:其他应收款-张三2000 这样做分录对吧。 第二个案例:我们给顺丰月结7月7号收到顺丰快递发票1094元。7月8日支付款项给顺丰,分录如下 借:管理费用/快递费1000 应交税费/进项税额94 贷:应付账款/顺丰速运公司 借:应付账款/预付账款 贷:银行存款 这分录没问题吧。 或是直接做 借:管理费用快递费, 贷:银行存款。对吗
当月已发生的快递费且已支付费用在次月1日收到发票,当月入账:暂估费用 借:管理费用--快递费 100 贷:银行存款,次月收到了发票怎么处理?
当月费用未收到发票,款已支付,下月开具的发票,那当月借:管理费用 贷:银行存款 下月发票回来了再放这张凭证后面对么?
上个月发的工资6000,出差补贴1000要补扣她的税不呢
生产企业在电商平台销售的货物额外收的运费,开票的时候是平均摊到产品价格里还是另外写一行运费
老师,你这个手工账的表格模板,可以出资产负债表利润表现金表的模板能发我下吗
老师 我海南的一个公司 残保金税种认定是2026年1月起;缴款期限是2025年12月31日;我是不是该申报25年的了啊
项目人员暂时停工,没有人员申报工资,项目个税系统,要进行0申报,现在申报不了怎么办呢?
老师,一般纳税人,人力资源公司,新政策后人力资源外包服务开发票应该怎么开?
对方已抵扣的专票可以冲红吗?
老板借给公司的款想作为实收资本,款打到公司账户上多长时间用于公司运营
老师,白酒企业成本价跟售价是什么比例比较合适,怎么算的
我一般纳税人现在把票开进来可以抵上个季度的增值税吗 现在要改上个季度的申报表
我实际支付快递费用142元,月底一次累计开票,谁想他开票给我优惠,发票费用140.08,差额1.92 咋弄
小程序自己开票系统自己优惠的
同学你好 按实际的金额入账
实际金额是指我支付的142元?
同学你好 对的 是这样的
好的 谢谢老师
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