2018年度折旧有误，多计提了折旧。由于在2018年8月一次性计提折旧了，但后面又按月折旧了，导致多计提折旧。故在今年三季度调整冲减折旧，那么相应的费用也冲减，结果发现利润成正数了，还要交企业所得税？现在账务处理怎么整？税务申报又怎么整？

没明白，我们一直是亏损的

按正常的，不交税的

现在怎么做，才能不交税

是不是要返结账回去，调整账务，然后修改申报表

就是因为2018年错了，现在一次性调整得原因，才导致2024一个大疙瘩。成盈利了

为啥不交税 之前多抵扣了现在少抵扣不是吗

我们是小规模纳税人，本来年年亏损，只是相账务处理有问题，今年是因为没有啥业务，我把账务调在今年，冲减费用了，导致盈利了。按道理说，我要是调整在去年，去年也是亏损，这样中和，我就不用交税了。对吧。我更正申报？

做到今年也可以的 弥补亏损就可以了

之前的亏损今年可以弥补

账务怎么处理呢 现在我调整后折旧后， 净利润是正的

不做 弥补亏损自动的

那我这次季度所得税申报怎么办呢

按照我现在的账面情况，我申报所得税，需要交税

申报按利润表盈利的 本年累计的数据

就是本年累计数字，是正数，那我申报还不是要交税

我现在就是不想交税，因为企业也停业了，但是就是没有注销在，账务还在处理。才发现账务处理有问题

本来就年年亏损，因为冲减费用，这次盈利现象。

可以弥补亏损，你可以填写试一下的，怎么会交税？

第9行还是第10行里面自动出来的。

好的，我今天过去看看