老师，刚接手的账，发现应交税费明细账增值税销项税额贷方有5万多的余额，转出未交增值税借方有5万多的余额，我都没看懂不是期末一般无余额吗？
对的是的，把他两个结转过来就行。
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老师你好，进项税额在贷方转出未交增值税年初余额累计借贷期末都没有余额怎么登记增值税明细账？
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’甲公司为增值税一般纳税人。税率13%，2021年4月甲公司正式生产经营当月末有关账户的增值税相关账户余额为应交税费应交增值税销项税250万，贷方余额250万，进项税借方余额130万，已交税金借方余额75万，进项税转出15万，贷方余额15。计算当月应交增值税。假设当月末实际交税100万，实际缴纳50万，当月少缴或者多交增值税的结转会计分录。
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甲公司为增值税一般纳税人,适用的增值税税率为13％，2021年4月份为甲公司开始正式生产经营的第三个月。当月末有关增值税相关账户余额如下 应交税费——应交增值税〈销项税额〉账户贷方余额500万元 应交税费——应交增值税〈进项税额〉账户借方余额260万元 应交税费——应交增值税〈已交税金〉账户借方余额150万元 应交税费——应交增值税〈进项税额转出〉账户贷方余额30万元 要求:假设当月与增值税相关的其他明细账无余额，回答下列问题 ①计算当月应交增值税 ②假设月末实际交纳增值税款100万元，编制会计分录 ③编制当月少交或多交增值税的结转会计分录
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我是4月份刚接到账，增值税申报表没有留抵的税，但是账上科目余额表应交税费有借方余额4千多，明细帐上有已交税金借方余额和进项税借方余额，销项税贷方余额，我该怎么调账
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老师，没看懂您最后的分录，我给您截图我目前账上的余额了，我把进账税和销项税的余额都转到转出未交增值税就是43310.26，然后再做一笔借:应交税费——未交增值税43310.26，贷:应交税费-转出未交增值税43310.26，这样应交税费—转出未交增值税就没余额了，应交税费—未交增值税还有余额43310.26，等税务退了钱，就借银行，贷应交税费—进账税额转出，那最终应交税费—未交增值税和应交税费—进项税额转出就会都有余额了
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是这样的。含税发票137000元客户已付41100元，还差我95900未付。然后我们开出的发票共计169246.16元。其中有三张票未认证（32246.16元）。现在告对方和解，剩余的对方现在只付我70000元。70000元已收款，41100+70000=111100元，111100元-137000（已认证）=25900元的差异票。已认证25900+未认证票32246.16。已认证的25900元我可以直接开销售折让票吗？另外没认证的32246.16可以直接开销售折让票吧
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老师个体工商户需要做账吗 然后像我自己可以做个简单的账吗 弄查账征收还是指定征收好些
粤公网安备 44030002003870号
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这两个怎么结转？
借应交税费应交增值税销项， 贷应交税费应交增值税，转出未交增值税。
怎么做分录
借应交税费应交增值税销项， 贷应交税费应交增值税，转出未交增值税。未读 2024-10-11 13:00
借应交税费应交增值税销项， 贷应交税费应交增值税，转出未交增值税。 2024-10-11 13:00
除了本期未交的增值税，它们期末应该无余额对吗？
是的对的是的对的是的对的。
意思他没有结转对吗
是是这个意思，是这么做是这么理解的呀。
好的，谢谢老师！
不用客气，工作愉快。