借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费应交增值税进项 借应交税费应交增值税销项 贷应交税费应交增值税转出未交增值税 如果销项大于进项 借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费应交增值税未交增值税 如果销项小于进项 借应交税费应交增值税未交增值税 贷应交税费应交增值税转出未交增值税
老师,借:应交税费应交增值税进项转出 贷:应交税费-应交增值税-转出未交增值税。是将进项税额转出期末无余额,可是应交税费-应交增值税-转出未交增值税有余额了,这个期末可以有余额吗
老师,没看懂您最后的分录,我给您截图我目前账上的余额了,我把进账税和销项税的余额都转到转出未交增值税就是43310.26,然后再做一笔借:应交税费——未交增值税43310.26,贷:应交税费-转出未交增值税43310.26,这样应交税费—转出未交增值税就没余额了,应交税费—未交增值税还有余额43310.26,等税务退了钱,就借银行,贷应交税费—进账税额转出,那最终应交税费—未交增值税和应交税费—进项税额转出就会都有余额了
您好!请问怎样将进项税款的余额、销项税的余额清零(见图片),我以前没有将进项、销项转出,导致两者余额非常大,现在想在1月结账的时候调整一下,我该怎么做? 借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费应交增值税进项 借应交税费应交增值税销项 贷应交税费应交增值税转出未交增值税 然后转到未交增值税后,我的未交增值税就增加了很多 该怎么办呢?
想把上一年度的进销余额转平本年余额看着是当月的分录怎么做要具体的分录和金额。下面这个后2步不就重复了吗1、结转进项税额:借:应交税费—应交增值税(转出未交增值税);贷:应交税费—应交增值税(进项税额)。 2、结转销项税额:借:应交税费—应交增值税(销项税额);贷:应交税费—应交增值税(转出未交增值税)。 3、结转应缴纳增值税(即进、销差额):借:应交税费—应交增值税(转出未交增值税);贷:应交税费—未交增值税。 4、实际交纳时,借:应交税费—未交增值税;贷:银行存款。 这就是完整的分录 你把进项销项余额都填进去
老师,一般纳税人是不是要把销项进项余额转入转出未交增值税,再从这个科目转入未交增值税呀 借:应交税费-应交增值税(销项税额) 贷:应交税费-应交增值税(进项税额) 应交税费-应交增值税(转出未交增值税) 借: 应交税费-应交增值税(转出未交增值税) 贷: 应交税费-未交增值税 小规模是不是不需要这样操作,直接缴税就行
67.16日,预收光明工厂购货款680000元,存入银行
66.16日,经有关部门批准将资本公积金40000元转增资本。
65.15日,计提折旧,其中生产部门580元、管理部门420元。
64.11日,支付上个月水电费,增值税专用发票注明费用3000元,税额390元,开转账支票支付。
63.8日,开出现金支票4872元支付财务人员李四出差报销的差旅费。
61.1日,开出商业承兑汇票抵付上个月欠东方公司的货款45200元。
老师,给股东提供运输服务为什么被认为视同销售呢,股东是公司里的人
2023年,高校教师李某取得工资、薪金所得160000元。已知当地规定的社会保险和住房公积金个人缴存比例为养老保保险 8%,医疗保险 2%,失业保险0.5%,住房公积金12%,李某缴纳社会保险费核定的缴费工资基数为6000元。李某于2017年贷款购买一套家庭住房,正处于还贷期,家中有两个孩子,一个正上幼儿园,另一个未满2岁。 要求:请计算李某应缴纳的个人月所得税。
用银行存款10000元支付本月车间水电费
老师供电工程怎么入账,
那涉及到留底退税怎么处理呢?
借银行贷进项转出
那我应交税费-未交增值税的余额怎么办?
借方还是贷方余额呢
因为有借方余额,所以才会涉及到留底退税呀
借银行 贷应交税费应交增值税进项转出