当购买方开具红字信息表时,就应在当月做进项税额转出。 如果你们公司在九月份开具了红字信息表,那么进项税额转出应在九月份进行。 分录如下: 借:原材料 / 库存商品等(红字) 贷:应付账款等(红字) 贷:应交税费 — 应交增值税(进项税额转出)。 如果对方十月份才开具红字发票,并不影响你们公司在九月份做进项税额转出的时间节点。因为开具红字信息表时,税务系统中已经有了相应的记录,购买方就应进行进项税额转出处理。
我们公司作为购买方,在当月提了红字信息表,用来作废以前月份收到的专票,但是对方当月没开红字发票,现在我们申报增值税报表显示监控比对有红字表要求填进项转出,我们当月在申报表填了进项转出的话,下个月对方给开了红字发票我们还需要再在增值税申报表中又填一次进项转出吗?
老师你好,5月份开具红字增值税信息表给对方,红字发票对方没有到我们企业,这期我们企业申报是提醒附表2有红字发票进项税额转出,这个转出税额没有收到发票怎么入账呢
我们是购买方,专票已抵扣,开了红字信息表给销售方了,我们什么时候做进项转出呢?是开红字信息表的月份,还是收到负数发票的月份,还是开局负数发票的月份?
进项转出是收到红字发票转出还是开具红字信息表的当月转出?
进项转出是收到红字发票转出还是开具红字信息表的当月转出?红字发票是我们开的,我们是购买方,我们九月份开的红字发票,对方是十月份开具的红字发票,我进项转出几月份,分录怎么写?
广发银行,和紫金保险公司是金融机构吗
收到个体户在12月份税务总开具的标注有有代扣代缴字样个税的一张发票,企业一直没有代扣,请问现在怎么处理,可以让他个人汇算清缴缴纳吗
老师,汇算清缴供工会经费是按工资薪金来扣,这里的工资薪金是实发还是应发
销售了一批货物,但是因为客服一直拖着不付款,没给客户开发票,该怎么做账,报税?
我们去年进入现在的公司现在做外贸,前几年是再南京银行开的外币户,上个月,在江苏银行开了外币户,收了2笔美元,江苏银行让我们在国家外汇管理数字外管平台(Asone)申报 ,原来,南京银行也没有要求再这个平台申报,请问是不是有什么要求,不怎么懂,请帮忙解答一下
您好,老师 请教下,我们是贸易公司,同一份内销合同,分两个不同月份出货,每次出货一个柜子,这种情况出口退税需要怎么办理呢?
唱歌几百元发票能做福利费吗
给供应商付款扣了手续费 借:应付账款10000 财务费用5 贷:银行存款10000 银行存款5 这样做会计分录可以吗?还是贷银行存款10005?
娱乐服务可以写福利费吗
老师,这个账套启用期间写什么日期啊 电脑账是3月份的 那年份选?
九月份就把分录做了,十月份收到发票放到九月份的凭证里面?
同学你好 这个可以的
正规操作是什么?我这种情况
十月份红冲了九月的 在十月份再做蓝字分录附在后面
我是九月份开的红字发票,十月份收到十月份红字发票,现在九月份进项转出,分录怎么写
我是购买方,我的分录怎么写
同学你好 蓝字分录咋做的呢