当购买方开具红字信息表时,就应在当月做进项税额转出。 如果你们公司在九月份开具了红字信息表,那么进项税额转出应在九月份进行。 分录如下: 借:原材料 / 库存商品等(红字) 贷:应付账款等(红字) 贷:应交税费 — 应交增值税(进项税额转出)。 如果对方十月份才开具红字发票,并不影响你们公司在九月份做进项税额转出的时间节点。因为开具红字信息表时,税务系统中已经有了相应的记录,购买方就应进行进项税额转出处理。
我们公司作为购买方,在当月提了红字信息表,用来作废以前月份收到的专票,但是对方当月没开红字发票,现在我们申报增值税报表显示监控比对有红字表要求填进项转出,我们当月在申报表填了进项转出的话,下个月对方给开了红字发票我们还需要再在增值税申报表中又填一次进项转出吗?
老师你好,5月份开具红字增值税信息表给对方,红字发票对方没有到我们企业,这期我们企业申报是提醒附表2有红字发票进项税额转出,这个转出税额没有收到发票怎么入账呢
我们是购买方,专票已抵扣,开了红字信息表给销售方了,我们什么时候做进项转出呢?是开红字信息表的月份,还是收到负数发票的月份,还是开局负数发票的月份?
进项转出是收到红字发票转出还是开具红字信息表的当月转出?
进项转出是收到红字发票转出还是开具红字信息表的当月转出?红字发票是我们开的,我们是购买方,我们九月份开的红字发票,对方是十月份开具的红字发票,我进项转出几月份,分录怎么写?
企业员工给公司垫付代购的办公用品,使用了优惠卷,报销时候是按照优惠后的金额报销?还是按照优惠前的报销?
9.5号做的新员工社保转入,9.6号员工离职,能把他的社保转入撤销掉吗?不交
老师,一临时劳务工给我们做业,知道做业总额,但现在还不能够付款,现在他先预支部分款,请问可以给吗?需要什么附件?写什么单?借支单吗
您好,建筑业差额征税,在哪些情况下适用?
老师您好,我公司是提供技术服务的,合同总价10万是优惠后的总价格,但报价清单总价11万,优惠了1万,合同约定开票付款分4次,那我开票时是不是要体现优惠前的原价11/4=2.75开然并反应每期折扣-0.25实际发票总价2.5这样对吗? 还是直接按实际价格10/4=2.5开票不反应优惠价格
路上,税务师的财务与会计,在学习债务重组的时候,长期股权投资,在什么时候属于金融资产,什么时候不属于
生产型企业出口没有退税,那免抵的税额需要交附加税吗
建筑行业的税负率多少,所得税
工程款30万,其中14万公户转公户,当时用着着急剩余16万也没通过公户,分三次以个人微信转给了对方个人微信,这种情况怎么过账,发票都没开呢
买的二手车做哪个会计科目
九月份就把分录做了,十月份收到发票放到九月份的凭证里面?
同学你好 这个可以的
正规操作是什么?我这种情况
十月份红冲了九月的 在十月份再做蓝字分录附在后面
我是九月份开的红字发票,十月份收到十月份红字发票,现在九月份进项转出,分录怎么写
我是购买方,我的分录怎么写
同学你好 蓝字分录咋做的呢