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9.20月交纳社保 单位部分5505.15 个人部分2409.35合计7914.5 。我9月30日计提了10月份社保,需要改吗?

2024-10-11 21:55
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2024-10-11 21:58

你好,同学。你的意思是9月计提了9月、10月的社保费吗?如果是的话,你在10月可以红冲9月的计提分录,在10月更正就可以了

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快账用户6788 追问 2024-10-11 22:01

9月做了实际9月当月支付社保,9月末做了计提10月份社保

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齐红老师 解答 2024-10-11 22:05

你好,同学,那就是9月多计提了的意思。在10月可以红冲9月的计提分录,在10月更正就可以了

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你好,同学。你的意思是9月计提了9月、10月的社保费吗?如果是的话,你在10月可以红冲9月的计提分录,在10月更正就可以了
2024-10-11
分录都是一样的,只是按业务的时间先后顺序选择分录 1.按考勤或产量统计表计提工资 借:管理费用/制造费用/销售费用/生产成本-工资 贷:应付职工薪酬-工资 2.计提公司部分社保和公积金 借:管理费用-社保费-各项社保,公积金 贷:应付职工薪酬——各项社保,公积金(企业部分) 3.发放工资时扣社保和个税 借:应付职工薪酬——工资 贷:其他应付款—各项社保,公积金(个人部分)      应交税费——应交个人所得税 库存现金/银行存款 4上交杜保 借:应付职工薪酬——各项社保,公积金(企业部分)       其他应付款—社保,公积金(个人部分) 贷:库存现金/银行存款 5上交个人所得税 借:应交税费——应交个人所得税 贷:银行存款
2025-04-02
那个是在10月计提就行
2025-10-14
可以那样做的,全年累计数正确就行
2025-12-29
您好! 1、缴纳时: 借:应付职工薪酬--社会保险费(单位部分) 其他应收(付)款--社会保险费(个人部分) 贷:银行存款/现金 2、计提时: 借:管理费用--社会保险费(单位部分) 贷:应付职工薪酬--社会保险费(单位部分) 3、发放工资时: 借:应付职工薪酬--工资(应发数) 贷:其他应收(付)款--社会保险费(个人部分)  银行存款/现金 (实发数)
2022-04-08
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