老师，如果计提过费用，在汇算清缴前要拿到发票，否则要调增交所得税对吧？我一直不懂这个在汇算清缴前取得发票就可以不调增的意思，在下一年度开进来的票不是算下一年的吗？怎么来补计提的这部分呢
你好，是的，就是这样子理解。 其实你说的这个他要证明是今年的业务。
-
Q
老师，请问一下，我公司如果在21年盈利，需要计提汇算清缴的年度企业所得税不？是年末计提，结转损益，22年缴纳就行。还是不需要计提，22年申报缴纳汇算清缴的企业所得税的时候，用以前年度损益调整这个科目结转？
-
Q
去年买的固定资产他们没计提折旧，我今年补提了2个月，用了以前年度损益调整科目，然后汇算清缴补提的这两个月的折旧额需要填到表上去吗？还有就是去年的工资计提大于实际发放金额，到现在还没处理，汇算清缴要调增3万多，这一调增是不是有可能交税？我能不能又调账了，再做汇算清缴？还来得及吗？
-
Q
这句话怎么理解？ 如果2021年没付房租，也没取得发票，2021年做了计提房租。按图片上的意思是汇算2021年5月底前未取得房租费用发票120万，汇算调增了。汇算清缴后 也就是2022取得上一年(2021年）的这发票 ,可以2022在入账吗？
-
Q
老师你好，我想问一下就是要进行企业所得税的汇算清缴吗，是不是在汇算之前取的发票可以做去年的费用？
-
Q
老师你好，我想问一下就是要进行企业所得税的汇算清缴吗，是不是在汇算之前取的发票可以做去年的费用？
热门问答 更多>
-
出口货物，本月出口货物填无票收入，本月采购的出口货物开专用发票，进项发票可以下月再退税勾选吗？
-
请问老师正常折旧做年报时需要填A105080表吗？
-
请问老师个体经营户只有法人，需要报工资吗？
-
资产处置损益的借贷方向
-
老师，公司要注销的步骤什么？另外，账上还有8000元银行存款（实收资本），如何处理？
-
老师，小企业会计准则的月末调汇，损失和收益用什么科目，
-
朴老师，我公司是集团的电商公司，用的是云仓。云仓的货是集团两个工厂（A工厂和B工厂）发过去的，电商的所有店铺（不分主体）运费都是A工厂支付的，归属于电商公司主体的店铺如果卖了A工厂发过来的货，该货物的快递费并入成本一起让A工厂开票。如果电商公司主体的店铺卖了B工厂发过来的货，就让B工厂把该成本票开过来，但现在问题是销售的B工厂的运费该谁给电商公司开票？因为运费全是A工厂付的款，运费开的发票都是A工厂。
-
25年的pos收款，账上是先挂的应收，实际结算到账冲应收，但当时当时没有做手续费，今年开了手续费发票，跨年了，现在要怎么做账啊？
-
郭老师，请问劳务派遣差额征税要求工资和服务费必须开在一张发票上吗？
-
老师您好，3月份老板开了很多费用票回来，这些费用票都是机票，飞机保险费，开票日期是3月份，但备注栏那里全部备注2023年过2024年从哪里起飞到达哪里的。有两万多，这样能去在今年3月份费用里面吗？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
还是不懂，其实得在本年度12月底前把票开进来是吗？
你好，最好是这样子的，你如果跨年了的话，你就要提供证明来证明这个是今年的业务，而不是第二年的。
那如果能证明，我就可以把25年1月开进来的发票先把暂估冲回再入账吗？
你好，是的，是可以的了
具体分录是怎么做的？我如果在25年做分录那不是算在25年的那个月吗？又怎么影响24年汇算清缴的，麻烦给我讲讲，没操作过不懂
你好，你红字冲减之前暂估的，然后再按照发票入账就可以了。
但是入账分录的时间不是在25年初的某一个月吗？怎么去影响24年的汇算清缴呢
你好，你不是在24年已经扣掉了吗？已经抵扣了啊
你如果是问凭证的话，就是就以前年度损益调整。