老师，上月我进12000元的商品，我计入主营业务成本12000元，收入货款这个月收到的，又退回2个商品2000元，我这个月重新调凭证，上月是 借主营业务成本12000 贷银行存款12000 这个月调 借库存商品12000 借主营业务成本—12000 这个月我把发货的成本又出了一遍10000元，对应10000元的收入做的凭证，退回2个是2000元，现在相当于主营业务成本里面多出了24000元，我上面调那个凭证不对，该怎么调
你好，请稍等，稍后发。
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我们公司之前是做模具钢的，现在不做了这块生意。有300多的款之前存的一个供应商，这个月我找供应商退回来。这笔账我想做无票收入，借：银行存款，贷：主营业务收入。结转成本 借：主营业务成本，贷：库存商品 是这样吗？库存商品是不是也要做一笔进，一笔出 这样账才平
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老师您好！我公司十月份销售商品50个，月末结转成本10万元，（采用月末一次加权平均法结转成本）给客户开了发票确认了收入，十一月出因为对账发现问题，客户将没认证的发票退回，我这边做了发票红冲按正确的数量45个，给对方把正确发票开出来。上月确认收入分录 借应收账款 贷主营业务收入 销项税 错误发票收回按上面分录前面加了负号 又将上月结转的成本冲回 借主营业务成本-xxx元 贷库存商品-xxx元 老师这样处理对么？ 库存商品台账上怎么记退回的库存商品和成本呢？
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上个月卖了一批生产副产品，出库后生成的凭证是 借：应收账款 贷：主营业务收入和应交增值税-销项税；收款生成的凭证是借：银行存款 贷：主营业务收入，这样就导致了多记收入，而且月末还挂着应收账款，因上月已结账，想在本月调过来，调整的分录是怎样的呢？
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老师，请问一下，2022年多结转了成本100元，这个月发现了，我们去修改了2022年汇算清缴表。多结转朵朵成本是2022年的库存，在2023年才把销售确实收入。收入是200， 请问一下：2023年我如何做账呢 借：库存商品100 贷：主营业务成本100 借：银行存款200 贷：主营收入200 借：主营成本100 贷：库存商品1000 这样对吗
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比如说抖订单，客户在抖音商城买了1盒洁面皂（新用户送给客户一个护手霜），客户买价是80元（销售价）。给客户包邮 然后我们从供货商那边采购1个洁面皂30元和1个护手霜20元（成本价50元）。 邮费8元（没有发票），这样一共付给供货商58元。 供货商那里快递费的发票开不了，把快递费不计入成本。 快递费不计入成本的情况： 销售货物： 借：应收账款---80 贷：主营业务收入---80 如果运费不计入成本 借：库存商品----50元 洁面皂30（明细） 护手霜20（明细） 销售费用---运费----8元（无票） 贷：银行存款-----58元 成本结转： 借：主营业务成本----50 贷：库存商品----50 客户退货: 借：库存商品---50 贷：主营业务成本---50 客户退款： 借：主营业务收入--80 贷：应收账款---80 我们把货物退给供货商： 借：银行存款50 贷：库存商品50 快递费销售费用结转的话计入损益： 借：本年利润---8 贷：销售费用---运费---8 这样可以吗？
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您好！老师，我想请教一个问题，就是大型超市，库存已系统乱，还有什么办法算出超市的幸亏
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2×24年1月1日，甲公司与乙公司签订商业用房租赁合同，从乙公司租入A大楼一层商业用房用于零售经营。根据租赁合同的约定商业用房的租赁期为10年，自合同签订之日算起，乙公司有权在租赁期开始日5年以后终止租赁，但需向甲公司支付相当于6个月租金的违约金；每年租金为1000万元，于每年年末支付。租赁期满后，甲公司有权按照每年1000万元续租4年；租赁结束甲公司商业用房移交给乙公司。为获得该项租赁，甲公司向房地产中介支付佣金20万元。甲公司在租赁期开始日经评估后认为，其可以合理确定将行使续租选择权。甲公司对租入的使用权资产采用年限平均法自租赁期开始日起计提折旧，预计净残值为零。甲公司无法确定租赁内含利率，其增量借款利率为6%。已知年金现值系数:(P/A,6%，10)=7.6301,(P/A,6%，14)=9.2950。假定按年末分摊未确认融资费用，也不考虑税费及其他因素。（以万元为单位）1此租赁合同租赁期是多少年？并说明理由。2.24年1月确认使用权资产及租赁负债（以下都分录）3.24年底支付租金；分摊未确认融资费用4.25年底支付租金；分摊未确认融资费用
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上月结转成本 借：主营业务成本12000 贷：银行存款12000 本月红冲 借：库存商品12000 贷：主营业务成本12000 重新结转 借：主营业务成本10000 贷：库存商品10000 整体来看主营业务成本结转10000，没有多24000，同学做的没有问题。
本月红冲 借：库存商品12000 贷：主营业务成本12000 老师，红冲是这样做啊
怎么做出来不对呢
红冲是原分录用负数表示。
老师，我上个月没计入库存商品，这个月红冲到库存商品吗？
老师，上月我进12000元的商品，我计入主营业务成本12000元，收入货款这个月收到的，又退回2个商品2000元，我这个月重新调凭证，上月是 借主营业务成本12000 贷银行存款12000 这个月调 借库存商品12000 贷主营业务成本12000 这样是不是不应该红冲啊？ 因为上月没计入库存商品这个月调到库存商品。
那退货时，是不是供应商退回2000？如果是这样的话，就可以直接冲减2000的成本和对应的收入。 借：银行存款2000 贷：主营业务成本2000
如果公司未退货给供应商，核算时需要通过库存商品。