请问老师，我有笔费用跨年了，因为一直没有发票，我公司要注销，我要把这笔费用清账，现在做借：利润分配-未分配利润，贷：预付账款，我的利润表和资产负债表，勾稽关系就不对了，我该怎么做账，小企业会计准则
针对跨年未结算费用，小企业会计准则建议先确认成本或费用，但无发票时，可暂估处理。做暂估分录：借：相关成本/费用科目 贷：预付账款。待取得发票后调整：冲回暂估分录，再做实际支付分录。这样能保持账表勾稽关系一致。
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老师，我去年把一笔管理费用记到贷方了，今年发现去年的利润表和资产负债表的未分配利润勾稽关系不对，就差那次管理费用金额，我今年怎么调账？
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老师好，我这边做的账，利润表净利润和资产负债表的未分配利润的勾稽关系不对，发现有做错了账，比如说用软件做账，把利息收入做成了贷方科目，而不是借方冲红，导致勾稽关系不匹配，已经跨年了，这些数据怎么调呢！导出来的科目余额表和报表数就会存在不匹配。
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老师，因为我22年12月有做分配利润，所以我的资产负债表上未分配利润期末减期初不等于利润表上的净利润 ，这个没有关系吧。我是小企业准则，因为一笔以前年度的支出发票入账，记了利润分配-未分配利润这个科目，所以对不上了，我不用调冷资产负债表的期初吧
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请问老师，我有笔费用跨年了，因为一直没有发票，我公司要注销，我要把这笔费用清账，现在做借：利润分配-未分配利润，贷：预付账款，我的利润表和资产负债表，勾稽关系就不对了，我该怎么做账，小企业会计准则
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老师之前有一笔费用，是22年的，因为发票一直没回来，现在确定不会回来了，我现在要把这笔费用清掉，我要做会计分录，借：管理费用贷：预付账款，还是直接做借：利润分配-未分配利润贷：预付账款，还是我汇算清缴直接调整报表，账不做
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就是发票是确定要不到了，我可以先做费用，然后汇算清缴的时候再调整吧
确实，若发票无法获取，先暂估费用并做账。在汇算清缴时，根据实际情况调整应纳税所得额。但需注意，暂估需合理，避免影响财务报表真实性。建议保留充分证据，以备审计或日后调整。