老师 之前问的生产成本结转 还是搞不清楚怎么做账，料，工，费，是知道的，具体的，比如生产领料一款产品好几种原材料/辅料组成的 有些开了发票，有些未开发票，还有些来了部分领料的

发票到了生产成本也要红冲做一遍正确的吗 还有我们是先发货 隔几个月在开票的 怎么做账好呢

对的是的是这么做的。如果你暂估和发票一样的话，你可以只红冲入库，然后再重新入库。之前之后的数据都不用动。

还有我们是先发货 隔几个月在开票的 怎么做账好呢

两种做法，一种是发出货物，对方签收了，你就可以确认收入。还有一种做法是根据开发票的。这是第二种方法，他纳税义务晚了

之前都是根据发票来结转的 造成库存和账上的不一致要怎么调整呢

那你就根据实际业务，根据权责发生制发出货物去，对方确认收货，你就可以结转成本确认收入了。

一种是发出货物，对方签收了，你就可以确认收入 要做哪两个分录 等开票后要重新调整？

借银行存款， 贷主营业务收入 应交税费。 借主营业务成本，贷，库存商品， 然后发票开了之后，借应收账款负数 贷，主营业务收入负数， 应交税费负数 借应收账款，贷主营业务收入应交税费。

车间领的做样品的，还有其他不涉及大货生产的不用做生产成本吧

好，需要的，你生产出来的这个产品也属于库存商品。

直接人工这块之前是按上月的操作的，账也平的 如果要按当月怎么做

你好当月的工资次月集体支付吗？

是的 当月的工资次月支付 工时数据提供的比较晚

那能早提供过来吗？ 这个工资当月计提，当月的提前算 们规定是次月的5号之前就得算出来，然后，你不一定非得当月月底结账。你可以5号算出工资来，然后再结账。

领料出库的数量可以按采购数量吗 付款都是按采购数量的

你好，你单位没有库存吗？没有库存的可以。

老师税务社保缴纳 要先在个税系统申报工资才能缴纳吗 新员工