做账时确实需要区分。个人部分计入应付职工薪酬,公司部分则计入管理费用。确保会计分录准确反映这一区别。

老师好,上个月计提1月社保的时候忘记计提社保和公积金单位的部分了。现在补一个这样的分录可以吗?
老师您好,请问公司如果是次年1月计提并缴纳本年12月的社保,本年12月社保申报表上有企业部分和个人部分,请问如果补提今年12月的社保,是只需补提企业部分还是企业和个人部分都需要补提呢
老师,就是社保局经常在下半年会调整养老保险,会补缴1-8的社保,这个不缴的既有单位部分也有个人部分,补缴的这一部分还是只计提单位部分的吗?那个补缴的1-8个人的养老保险怎么办呢?1-8月肯定会有人事变动,那走了的人员怎么去扣个人部分的社保呢?要怎么计算才好呢?
老师,社保上涨九月补缴了今年1-8月上涨部分的社保,这个做账的时候需要区分个人部分和公司部分吗?
老师,今年社保上调,补缴的1-8月上调部分社保分录怎么做呢?
对公账户上有一笔待报解预算收入,附言是电子退库305.88这个是什么钱?4月份打入的
往来款项应收账款是负数,调了一季度的账,科目调整,借应收账款,贷预收账款,又把资产负债表调了,又改了财报,这么改合适吗?对不对?s局应该就看不到有负数了吧,之前提交申报的有负数,要求调整,麻烦老师详细讲解一下,这么调账对不对?
油费过路费住宿费的报销怎么做账
个人线上阅读小说都是充值购买阅读币,如果申请开票,就开具不征税预付卡普通发票,然后按照实际消耗缴纳增值税。现在想咨询下赠送的阅读币怎么缴纳增值税和企业所得税?分情况讨论:1.活动免费赠送,无需消费。2.买10个币送2个币。3.充值100元赠送10个币。谢谢!
我们是家外贸公司,称为外贸A,同时在香港成立贸易公司B,和欧洲客户C谈好合同以后,把货物直接发到欧洲,欧洲客户C要求把货物直接发给最终客户D,D付款给C,C付款给B,B付款给A,请问合同如何签订,报关单境外收货人填谁?提单收货人填谁?通知人填写谁?
投资款投进去之后,第二个月就要交印花税吗?还是说等大征期的时候再交印花税?
朴老师,我公司是电商公司,用的是云仓,是小规模纳税人,快递没有通知买家就派送了,导致产品坏了(因为我公司卖的是冷冻产品),平台就直接退款给客户了,没有补发产品,那云仓给我司打的补偿款该怎么做账?
你好老师个体户工商年检25年交了个人经营所得税是从25年10月份至12月份的是26年1月份交的报工商年报的时候用不用把1月份交的税写上
老师个体营业执照办好,刻章,税务登记,银行开户先办那个?谢谢
交通运输货物运输加油费抵扣运费帐目处理,抵扣部分要算销项税额吗?会计核算帐目处理?
老师补缴部分的的账应该怎么做呢?计提和支付的,我做来借贷不平
补缴社保,先计提时借应付职工薪酬,贷累计折旧或未分配利润;实际支付时,借累计折旧或未分配利润,贷银行存款。确保借贷方金额相等。
为啥是借贷累计折旧或者未分配利润呢?我们社保个人部分直接在缴费当月从工资里面扣了的
对于补缴的社保,因为涉及到前期的欠缴,所以处理上要通过“累计折旧”或“未分配利润”来调整前期未确认的费用或负债,这代表了对历史数据的修正。如果是直接从工资扣的个人部分,这里讨论的是单位需补缴的部分。