老师，A公司之前年度财务为了清理账面库存现金，与外部B公司签订了厂房租赁协议，用库存现金支付了费用，实际上没有支付，后来B把协议什么的取消掉了，B也没做相应的账务处理，请问现在A公司是不做修改还是在现在进项调账，调的话怎么调整？有什么风险

老板有2家公司：A和B，独立核算，都在一起办公。房东是甲公司，签租房合同是A和甲，因为是同一个老板，然后A直接把租房面积当中的一部分摊给B，因为实际是B在用。一年租赁费10万，Ａ公司摊了7万，B公司摊了3万，两个公司以前会计都各自记账了，付款什么的都是A在对接甲处理。一年下来，现在B要开发票了，发现这个问题，以前B公司的会计，每个月计提租赁费时都是挂甲的往来，未见付款，想问下，B要开票进行税前抵扣需要补些什么资料，或做什么调整。

请问老师，A公司欠B公司100万，A公司已经偿还50万，还有50万未偿还，现A公司出具债权转让协议，把剩余的债务转让给了C公司，后面由C公司直接打款到B公司，请问分录是否需要做一个债务转让的分录，以前是在应收账款-A公司。然后我作为B公司的会计，手上有债权转让协议和A公司发给 C公司的支付更改书面通知书就行了吗？感觉从头到尾我B公司没有在任何书面协议上盖章，都是A和C公司之间的处理，对我来说是否有风险？如何正确处理？

老师，A公司之前年度财务为了清理账面库存现金，与外部B公司签订了厂房租赁协议，用库存现金支付了费用，实际上没有支付，后来B把协议什么的取消掉了，B也没做相应的账务处理，请问现在A公司是不做修改还是在现在进项调账，调的话怎么调整？有什么风险

老师，现在我有两个问题： 从代账公司接回来的，有问题的怎么调整 1.账务问题： 6月的银行账没有做，我已经补上了，但是6月份的工资做的库存现金发放实际上是银行存款发放的，并且应付职工薪酬和库存现金多做了，实际没有那么多，我现在调整了之后库存现金和银行存款对上了，但是我不知道这个管理费用多出来的能不能调整。 2.个税申报问题，因为6月申报的个税有问题，跟实际不一样，而且交接过来我的个税客户端没有他们之前的记录，没办法更正，这个不改，不管可以吗？

公司主要营业代收代付租金，与上级单协议收取代理费用，例如上年度厂房面积40000平方，代理费用0.6元每平方每月，收到各类厂房租金500W扣除应收代理费用：28.8W，其他款项全部上缴上级单位。因为之前没有做每月收入结转。年底没有做年终结转收入，现在我该怎么确认结转收入，财务报表怎么更正？（四季度已报税上传了财务报表）我说明下公司账务处理 收到租金时（账务处理） 借：银行存款 贷：其他应付款代收款XX厂房（不开票） 上缴款项时（账务处理） 借：其他应付款付代收款XX厂房--上缴XX款（上级单位开具收据） 贷：银行存款。 系统：月底结转代收款和付代收款结余。（这里出现一个问题资产负债表上其他应付款挂账：包含了其间费用和未结转代费用，这里要不要处理？） （小企业会计准则，小规模纳税人。这种情况怎么处理规范？）