老师你好，社保公积金都是公司承担的，我分录如何做合适呢？

但是工资表实际还是要提现扣了多少社保跟公积金吧，这个有没有影响呢？

工资表上显示扣社保和公积金，主要是给员工看的，反映应发工资和扣除项。但既然公司全承担，账务处理如之前所述，不涉及从员工工资中扣除的部分。工资表与账务处理可分开理解，前者用于员工明了收入与扣除，后者用于准确记录公司支出。

哦，那老师，问下当月损益包括计提下个月的社保公积金么?

当月的损益应该反映当月的实际费用，包括当月计提的社保和公积金。不包括下个月的计提，以免跨期，保持会计信息的准确性和时效性。

那就是说计提工资社保公积金是在下个月月初了，当月计提，当月支付是吗？

计提工资、社保和公积金通常是在当月进行，反映当月应承担的费用。如果当月计提并在当月支付，则在当月的账务处理中同时反映。跨月支付的情况需要按实际情况调整账务处理。

我们付工资是隔月支付的，也就是说7月付6月工资，那如果这个损益表里就不应该包含计提下个月的工资社保公积金了么？

是的，计提应在费用发生或应承担的期间进行。若7月支付6月工资，则6月应已计提相关社保和公积金。损益表应反映当期实际承担的费用，避免跨期。

主要需要每月登记损益表，总是有差额，头大不知道差错在哪里

检查每月损益表的差额时，确认所有收入和费用是否都按照正确的会计期间记录。特别是注意工资、社保、公积金的计提和支付时间是否匹配，以及是否有未入账的费用或收入。确保每笔交易都正确分类和记录。如有疑问，逐一核对明细账。

那就是说当月计提当月支付这样就不会有损益差额是么？

是的，当月计提并当月支付，可以避免损益表出现跨期差异，确保账务处理准确，减少差额出现的可能性。

好的，老师，非常感谢你啊，

不客气，如果有其他问题欢迎随时提问。祝您工作顺利！

老师当月计提的是下个月支付的，这个还是不能当月计提当月支付当月工资这个咋处理啊？损益还是不能规避这个啊

确实，如果工资是隔月支付的，那么当月计提的是下个月的费用。为了规避损益表的跨期差异，你可以采用预提费用账户。当月计提时，借：管理费用/生产成本等，贷：预提费用；下个月支付时，借：预提费用，贷：银行存款。这样可以更好地匹配费用和收入的期间。

那老师工资我计提怎么计提呢，总计提工资14610，去掉公司社保2643.3公积金700社保公积金都是公司承担的，怎么还有社保公积金个人承担的差额1117.55