老师，我们24年收到了200万发票，这200应该是22年的成本发票，成本也调减了30万，补了22年的企业所得税，会计分录怎么处理呢
您好，您指的是补企业所得税的会计分录吗？
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老师请问我现在开了200万的发票，成本不够了，但是22年是亏损200万，现在怎么搞这个季度才不用缴纳所得税
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你好老师，22年9月的会计分录上暂估成本（收到项目结算单）是390200元，分录是借：主营业务成本，贷：应付账款。到23年汇算时调增了20万，请问老师，汇算前取得的发票比入成本时少了已调增的20元，现在发票要贴在22年成本分录后面是吗？
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23年在做22年的汇算清缴的时候，交了200元的所得税，24年发现22年的汇算清缴有个商业保险不应该调增，前几天我更正了，就退税了，请问我会计分录怎么写呢？我们是小规模纳税人
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请问下去年暂估成本，借:主营业务成本 贷:应付账款～暂估 22万 今年收到成本发票14万，怎么做写冲减分录呀？ 实际成本是14万是吗？如果是小企业会计准则，借应付账款贷利润分配未分配利润22万， 借利润分配未分配利润14万，贷应付账款。 老师，按这样去年暂估22万应付账款冲减完了，开回来成本发票14万，还缺8万的成本发票没有冲减完，怎么体现出来呢？
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老师您好！请问一下，我公司21年成本票200多万，被税局质疑对方虚开，让我们冲减，我想问一下，我们该怎么冲减？21年年底库存成本票余额有500多万，也就是说不用这个200多万，我们成本票是够的，假如当年的利润是负8万，那么我们是直接冲掉成本200万？还是说要补企业所得税呀？要补所得税的话是200万*0.25=50万对吗？
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补税的，调减成本的，都怎么写
成本纳税调减表里调减不需要做账
那我取得的成本发票怎么做
成本票是什么内容的发票呢
建安行业的工程劳务费发票
哦，这个直接记入到当期成本就行了
现在是税务不同意，要放到22年，不让放24年
哦，那就通过以前年度损益调整入账
分录分录
借以前年度损益调整 贷应付账款/预付账款 借利润分配未分配利润 贷以前年度损益调整
我们是小企业会计准则，不用后边的分录了吧
借未分贷应付，就行了吧
对直接借利润分配未分配利润 贷应付账款/预付账款就成了