同学你好 是什么会计准则呢

小规模,2021年不用交所得税,季度交的所得税22年退了,但是没有全退,十几块的差额在报21年汇算清缴的时候扫描风险扫描时出现了这个提示,忽略吗?还是应该怎么办
老师您好,我们公司执行小企业会计准则的,然后22年有一笔账多做费用,我现在做汇算清缴发现了,纳税调增,23年的账我再来订正这22的分录,23年我到时候需要纳税调减吗,还是正常不用处理?
用的小企业会计准则,请问,22年发生的业务支出,但是又部分是个人的没有发票,23年清缴时候已经进行了应纳税所得额的调增了,也缴纳了税金,请问23年这个分录怎么做,是不是不用对22年账务在做调整
你好老师,我公司是小规模企业,因22年暂估成本,在23年汇算清缴时未取得发票,导致22年少交了企业所得税2200,在23年10月份补交了22年的企业所得税,我想请教下这个以前年度损益调整后,报表怎么填写,谢谢老师
老师我23年资产负债表与利润表勾稽关系对不上,在23年做了一笔21年汇算清缴调增的暂估,没有发票,之前是只调表没调账,今年调了账。在22年汇算清缴时交过企业所得税7.05.我这个勾稽关系是正常的么
2026年一般纳税人和小规模纳税人开票的增值税税率或征收率有哪些调整
我们公司收到中铁的云信200万,然后把200万云信转给了甲公司,甲公司对公给装入100万,怎么做账
老师,核定征收的货物运输个体工商户年收入33万,按经营所得200万以内减半征收,无成本费用发票,那是缴纳多少税,怎么计算
老师,老板用自己的私户分别转了一笔4428和1600备注的货款,然后又支出了一笔6042货款,请问我要怎么做分录
公司电子发票平台看到一些其它公司来给我们的费用及加油发票,但是这个发票没有人拿过来报销,请问这个会有什么风险么?因为不太清楚是谁开具的?
老师,总公司和我们公司签订的合同,但是各个分公司转款进来,我们开票给分公司,这种可以吗
老师,请问增值税报表中附表二红字专用发票信息表注明的进项税额转出填的数额是正数是吗
老师,您好!请教一下您 企业派两名安全员工参加安全生产培训收到普票一份,请问是否要通过 专项储备 科目处理呢? 谢谢老师指导!
500万以下资产一次性折旧,第二季度的没填,可以在第四季再填写吗
老师,我们公司是物业公司,有个智能充电公司租了我们公司停车费车位,是开5个点吗
小企业会计准则
借银行 贷应交税费企业所得税 借应交税费企业所得税 贷利润分配未分配利润
平时都是把损益科目结转到本年利润,年末才结转到利润分配里去
我当时缴纳的所得税分录是这样写的
跨年的就是做我上面给你的分录
不涉及所得税费用科目吗?
用利润分配未分配利润代替了