第二季度需要根据实际应交的企业所得税1008.87元进行计提,已经预缴了2324.61元,所以会产生多缴情况,后期可以申请退税或抵减以后税款。
老师,第一个季度盈利了,缴纳了企业所得税5751.51元,第二个季度收入50万,成本65万,亏损15万,报第二个季度企业所得税的时候,要不要把第一个季度缴纳的企业所得税5751.51加到亏损150000里面,成本就是155751.51元。
季度预缴的企业所得税,在下一季度缴纳所得税或汇算清缴缴纳所得税的时候,是不是可以扣除?(例如第一季度缴纳了10万元企业所得税,第二季度季度算出来应纳税额是30万,那第二季度实际缴纳所得税就是20万?)@郭老师
第果申报第四季度企业所得税时,应交所得税全年共计1000元,但是3月已计提800,四月已缴纳800所得税,第四季度只需要缴纳200所得税,那么年末做账时怎么计提企业所得税?计提多少元所得税啊? 第四季度计算不是200,只算第四季度企业所得税是1200,但是第一季度是800已经缴纳,第二第三季度亏损,第四季度盈利,平均下来是总共1000,已缴纳800,还补缴200,那么年末怎么计提企业所得税
第一个季度盈利已缴纳了企业所得税,第二个季度亏损了可是累计利润还是盈利的比如还盈利1万元那么第二季度是不是还是需要按一万元的盈利来缴纳企业所得税?
利润总额第一季度本年累计数大于第二季度本年累计数还需要计提企业所得税么?第一季度计提并缴纳了企业所得税
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老师你好:生鲜配送公司魔芋税率是13%还是免税的
老师,我上年先结转成本,进项税额未抵扣的,但是我进项税额选错应交税费-增值税-进项税额,应该是应交税费-增值税-待认证进项税额,我现在怎么做分录调回来呢
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我的申报表是这样的,我第二季度计提的话我对不上了,也不知道怎么计提
请您提供具体的申报表项目,这样能更准确地帮您调整第二季度的计提金额。不过通常,按照实际应交税额1008.87元来计提即可。预缴多出的部分可以在后期处理时申请退税或抵减。不清楚具体项目的话,可能需要具体看看报表才能给出确切建议。
为什么我按照1008.87计提之后应交所得税余额为-4480.41元,但是申报表是余额为-6525.13元啊,这个是全年累计的,报表上应交所得税费1008.7不是也是全年累计数吗?
看起来您的累计应交所得税与实际计提有差异。请检查是否有其他未记录的账目调整或分期缴纳的情况。如果还是不清楚,可能需要详细查看整个账簿和报表的具体项目。抱歉,该问题暂时不太清楚,可以重新提问。